Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству дрожжей

Стр 1 из 4Следующая ⇒

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по экономике, организации и планированию

Химического производства

на тему:

Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству дрожжей

Студентов Зыковой О.В., Цвириной Е.С., Филипповой Е.С.

Факультет II группа 253

Руководитель проекта Костюк Л.В.

Студент ________________________________________

(подпись)

Санкт - Петербург

СОДЕРЖАНИЕ

Задание по курсовому проекту

Введение

1. Организация производства 5

1.1. Организация производственного процесса 5

1.2. Режим работы проектируемого объекта 6

1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 6

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 8

2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 8

2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 9

3. Расчет численности работающих 13

3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного

рабочего 14

3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 15

3.3. Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов 19

3.4. Расчет численности руководителей, специалистов и других

служащих 19

4.Расчет производительности труда 19

5.Расчет фонда заработной платы работающих 20

5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 20

5.2. Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других

служащих 25

5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 28

6. Расчет проектной себестоимости продукции 29

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 35

8.Выводы по проекту 37

Список литературы 38

Введение

Использование мыла в повседневной жизни является нормой поведения любого цивилизованного человеческого общества. Его роль существенна в предотвращении распространения болезней.

В последнее время наблюдается спад интереса к твёрдому мылу. Спад будет длительным, но в пределах нескольких процентов от общего выпуска продукции. На его замену берутся различные жидкие мыла и стиральные порошки. Но так как сейчас наблюдается экономический спад, а стоимость жидкого мыла выше чем твёрдого, то будет наблюдаться подъём спроса.

Твердое мыло часто используется в виде авторских изделий. По этому целесообразны небольшие партии товара.

Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

Поскольку основой организации производственного процесса является технологический процесс, выбор которого осуществляется в курсовом проекте по специальности, то в начале данного раздела приводится упрощенная схема выбранного технологического процесса и дается его краткое описание.

Далее следует показать, как используется в проектируемом производстве проведенные выше основные принципы организации производственного процесса, указав, какие технические и организационные усовершенствования (механизация, автоматизация, использование производственных роботов, развитие форм специализации, использование элементов поточности и т. п.) предусмотрены в курсовом проекте для более полного осуществления этих принципов и как это повлияло на длительность производственного цикла, интенсификацию производства и повышение его эффективности.

На основании разработанного технологического процесса и с учетом выбранного оборудования составляется перечень технологических, транспортных и вспомогательных производственных операций, указывается последовательность их выполнения и их взаимосвязь (изображается в виде схемы). Исходя, из этой схемы, может быть рассчитана длительность производственного цикла. Эта же схема служит базой для установления состава и длительности трудовых операций, выполняемых основными рабочими при осуществлении проектируемого производственного процесса, которые в свою очередь являются основой для расчета норм затрат труда и численности рабочих проектируемого объекта.

В завершение раздела следует указать организационный тип проектируемого производства (мелко-, средне-, крупносерийное или массовое), обусловленный характером загрузки рабочих мест, уровнем специализации производственного процесса, постоянством номенклатуры выпускаемой продукции, масштабами производства.

Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта (т.е. установленный порядок и продолжительность производственной деятельности проектируемого объекта во времени) - непрерывный.

Непрерывный режим работы проектируемого объекта предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование.

Условия труда рабочих - вредные.

Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы
Календарный фонд времени, Т_к:
в днях (Т_к.дн)
в часах (Т_к.ч)
Нерабочие дни по режиму – всего	-
в том числе:
праздничные	-
выходные	-
остановки на ремонт коммуникаций
Количество дней работы в году по режиму (Д_р)
То же – в часах (Ч_р)
Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-

Номинальный (режимный) фонд Т_н, час
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни П, час
- на капитальный ремонт, П_к
- на текущий ремонт, П_т
-по технологическим причинам, П_тех
Итого:
Эффективный фонд времени работы в часах Т_эф,час
Коэффициент экстенсивного использования оборудования, К_э	0, 94

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Из задания известно, что объем производственных, вспомогательных и служебно-бытовых зданий (железобетонные) 8250 м³, а сооружений (металл) 495 м³.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складывается из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м³).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ, 20% для зданий, а для сооружений – 10%.

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Нормы амортизационных отчислений для зданий составляют 1, 5%, а для сооружений – 5%.

Таблица 2. Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций зданий и сооружений	Строительный объем (м3)	Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ (руб.)	Общая стоимость общестроительных работ (тыс. руб)	Санитарно-технические и прочие работы (тыс.руб.)	Итого (тыс. руб.)	Внеобъемные затраты, тыс.руб.	Полная сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
Норма, %	Сумма, тыс. руб.

Здания: производственные, вспомогательные и служебно-бытовые	Железобетонные								1, 5	656, 4
Сооружения	Металлические				138, 6	1524, 6	457, 4			99, 1
Итого:	-				5748, 6	35184, 6	10555, 4			755, 5

Таблица 3. Расчет капитальных затрат на оборудование

№ п/п	Наименование оборудования и его краткая характеристика	Кол-во единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудова-ния, тыс.руб.	Сумма затрат на приоб-ретение обору-дования, тыс.руб.	Дополнит. затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений	Примечание
в %	в тыс.руб.		Норма, %	Сумма, тыс.руб.

I	Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:									Задание по курсовому проекту
	1.ферментатор
	2.сборник дрожжей со змеевиком								402, 5
	3.сборник с рубашкой					232, 5	1782, 5		249, 6
	4.теплообменник								933.8
	5.сепаратор					130, 5	1000.5		150, 0
	6.пеноотбойный насос								531, 3
	7.насос					60, 8	465, 8		65, 2
	Итого:	-	-		-	5163, 8	39588, 8		5542, 4
	Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-	9897, 2		1385, 6	25% от сметной стоимости основного оборудования
	Итого технологи-ческое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-		-
II	КИП и средства автоматизации	-	--	-	-	-	7422, 9		1039, 2	15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования
III	Технологические внутрицеховые трубопроводы	-	-	-	-	-	4948, 6		296.9	0, 10
IV	Инструменты, приспособления, производственный инвентарь	-	-	-	-	-	2474, 3		247, 4	0, 05
V	Силовое электрооборудование	-	-	-	-	-	494, 9		34, 6	0, 01
	Всего капитальных затрат на оборудование	-	-	-	-	-	64826, 7	-	8546, 1

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции.

Таблица 4. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, тыс.руб/т	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб.
тыс.руб.	%
Здания и сооружения		41, 4	-	755, 5
Оборудование	64826, 7	58, 6	-	8546, 1
Итого:	110566, 7		5528, 3	9301, 6

Таблица 5. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни – всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени, В_н в днях, В_н.д. в часах, В_н.ч	-
Целодневные невыходы на работу Д_ц..н, дни - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся -декретные отпуска невыходы на работу по болезни
Итого целодневных невыходов Эффективный фонд рабочего времени В_эф.дн, дни Максимальное количество рабочих часов В_м.ч. в год Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам Итого Эффективный фонд рабочего времени В_эф.ч, ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч	- 7, 96

Таблица 7. Расчёт численности рабочих по нормам обслуживания

Наимено-вание профес-сий и специаль-ностей	Тарифный разряд, условия труда	Норма обслу-живания	Кол-во аппара-тов	Явоч-ный состав рабо-чих в смену	Кол-во смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Подмена на выходные дни	Штатный состав	Коэффи-циент списоч-ного состава	Списочный состав

О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1.Оператор	В, 4								1, 14
2.Старший аппаратчик	В, 5								1, 14
3.Сепаратчик	В, 3								1, 14
4. Оператор приготовления питательной среды	В, 4								1, 14
Итого:	-	-	-		-		-		-
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
Дежур-ный и ремонт-ный персонал
1.Слесарь	Н, 4	-	-						1, 14
2.Ремонтник	Н, 4	-	-						1, 14
Прочие:									1, 14
3.Лаборант	В, 3	-	-						1, 14
Итого:		-	-		-		-		-
Всего рабочих:	-	-	-		-		-		-

Таблица 8. Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

Наименование должностей	Категория (руков., спец. и др. служ.)	Число штатных единиц в смену	Количество смен	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
1.Начальник цеха	руководитель			-
2.Сменный мастер	руководитель
3.Технолог	специалист			-
4.Инженер по ТБ	специалист			-
5.Экономист	др.служащие			-
6.Бухгалтер	др.служащие			-
7.Уборщик	МОП
Итого:	-	-

Таблица 9. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий, специальностей	Тарифный разряд условия труда	Тарифная ставка, руб./час.	Зар.плата одного рабочего по тарифу за мес., руб.	Доплата за переработку за мес., руб.	Допла та за вредные условия труда за мес., руб.	Годовая доплата за работу в вечернее и ночное время, руб.	Годовая доплата за работу в праздничные дни, руб.	Зар.плата рабочего с доплата-ми за мес., руб	Численность рабочих, чел.	Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Премия	Полный годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Средняя зар.плата за мес., руб.
в %	тыс. руб.

О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1.Оператор	4, В	85, 0	13585, 8	1462, 0	2037, 9	2717, 2	7856, 9	17966, 9		11858, 1		3557, 4	15415, 6	23356, 9
2.Старший аппаратчик	5, В	95, 9	15328, 0	1649, 5	2299, 2	3065, 6	8864, 4	20270, 9		4378, 5		1313, 6	5692, 1	26352, 1
3.Сепаратчик	3, В	77, 3	12355, 1	1329, 6	1853, 3	2471, 0	7145, 1	16339, 3		1764, 6		529, 4	2294, 0	21241, 1
4.Оператор приготовления питательной среды	4, В	85, 0	13585, 8	1462, 0	2037, 9	2717, 2	7856, 9	17966, 9		1940, 4		582, 1	2522, 5	23356, 9
Итого по основным рабочим:	-									19941, 7			25924, 2	23740, 1
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
ПРОЧИЕ ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ РАБОЧИЕ
1.Лаборант	3, В	77, 3	12355, 1	1329, 6	1853, 3	2471, 0	7145, 1	16339, 3		980, 4		294, 4	1274, 5	21241, 1
Итого:										980, 4			1274, 5	21241, 1
ДЕЖУРНЫЙ И РЕМОНТНЫЙ ПЕРСОНАЛ
1.Слесарь	4, Н	85, 0	13585, 8	1462, 0	-	2717, 1	7856, 9	15929, 0		955, 7		286, 7	1242, 5	20707, 7
2.Ремонтник	4, Н	85, 0	13585, 8	1462, 0	-	2717, 1	7856, 9	15929, 0		955, 7		286, 7	1242, 5	20707, 7
Итого:	-									1911, 5			2484, 9	20707, 7
Итого по вспомогательным рабочим:	-									2891, 8			3759, 4	20885, 5
Всего по рабочим:	-	-								22833, 6			29683, 6	23336, 2

Таблица 10. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.

Наименование профессий, специальностей	Тарифный разряд, условия труда	Тарифная ставка, руб./час.	Зар.плата одного рабочего по тарифу за мес., руб.	Доплата за переработку за мес., руб.	Доплата за вредные условия труда за мес., руб.	Годовая доплата за работу в вечернее и ночное время, руб.	Годовая доплата за работу в праздничные дни, руб.	Зар.плата рабочего с доплата-ми за мес., руб	Численность рабочих, чел.	Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Премия	Полный годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Средняя зар.плата за мес., руб.
в %	тыс. руб.

И Т Р, с л у ж а щ и е, М О П
1.Начальник цеха	-	-		-	2860, 0	-	-			377, 5		113, 3	490, 8	40898, 0
2.Сменный мастер	-		18380, 0	1978, 0	2757, 0	3676, 0	10629, 4	24307, 1		1166, 7		350, 0	1516, 8	31599, 3
3.Технолог	-	-		-	1700, 0	-	-			224, 4		67, 3	291, 7	24310, 0
4. Инженер по ТБ	-	-		-	-	-	-			207, 0		62, 1	269, 1	22425, 0
5.Экономист	-	-		-	-	-	-			213, 0		63, 9	267, 9	23075, 0
6.Бухгалтер	-	-		-	-	-	-			213, 0		63, 9	267, 9	23075, 0
7.Уборщик	-	48, 5	7750, 0	834, 2	387, 5	1550, 0	4481, 9	9474, 361		454, 8
Итого по ИТР, служащим, МОП:										2856, 4			3713, 4	23803, 6
Всего по всем рабочим:										25690, 0			33397, 0	23387, 2

Таблица 11. Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников	Списочная численность	Производи-тельность труда, т/чел	Полный годовой фонд зар.платы, тыс.руб.	Среднемесячная зар.плата, тыс.руб.
Чел	%

1.Рабочие-всего		89, 1	0, 189	29683, 62	23336, 18
в том числе:
основные		76, 5	0, 220	25924, 23	23740, 13
вспомогательные		12, 6	-	3759, 39	20885, 49
из них:
-дежурный и ремонтный персонал		-	-	2484, 92	20707, 70
-прочие вспомогательные рабочие		-	-	1274, 46	21241, 08
2.руководители, специалисты и др.служащие		10, 9	-	3713, 4	23803, 59
Итого трудящихся:		100, 0	0, 408	33396, 98	23387, 24

Таблица 12. Проектная калькуляция себестоимости дрожжей.

Таблица 13. Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт∙ ч

1.Элек-тродви-гатель к фермен-татору	2, 5		20, 0	0, 7	1, 1	15, 4		127142, 4
2.Элек-тродви-гатель к сепаратору	2, 5		25, 0	0, 7	1, 1	19, 3		158928, 0
3.Электродвигатель к пеноот-бойному насосу			30, 0	0, 7	1, 1	23, 1		190713, 6
4.Электродвигатель к насосу			10, 0	0, 7	1, 1	7, 7		63571, 2
Итого:						65, 5		540355, 2
Неучтен-ное силовое электро-оборудование						9, 8		81053, 3
Итого:						75, 3		621408, 5

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (26%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Таблица 14. Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс. руб.
1.Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

1.1.Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала	Таблица 11	2484, 92
1.2.Отчисления на социальные нужды	26% от заработной платы дежурного и ремонтного персонала	646, 08
1.3.Содержание производственного оборудования	3% от сметной стоимости оборудования (таблица 3, итого 8гр.)	1944, 80
1.4.Ремонт производственного оборудования	15% от сметной стоимости оборудования (таблица 3, итого 8гр.)	9723, 99
1.5.Амортизация производственного оборудования	Таблица 3, итого 10гр.	8546, 22
1.6.Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования	20 % от (1+2+3+4+5)	4669, 20
Итого расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:		28015, 21
2. Смета общецеховых расходов
2.1.Содержание цехового персонала
2.1.1.Основная и дополнительная зарплата руководителей, специалистов и др.служащих	Таблица 10	3713, 4
2.1.2.Основная и дополнительная зарплата прочих вспомогательных рабочих	Таблица 10	1274, 46
2.1.3.Отчисления на социальные нужды	26% от суммы пункта 2.1.1 и 2.1.2	1296, 83
2.2.Содержание зданий и сооружений	3% от сметной стоимости зданий и сооружений	1372, 20
(таблица 2 итого 9гр.)
2.3.Ремонт зданий и сооружений	5% от сметной стоимости зданий и сооружений	2287, 00
(таблица 2)
2.4.Амортизация зданий и сооружений	Таблица 2 итого 11гр.	755, 47
2.5.Расходы по охране труда	20% от зарплаты всего промышленно-производственного персонала (таблица 11 итого 5гр)	6679, 40
2.6.Прочие общецеховые расходы	25% от всех 2-х пунктов	4344, 68
Итого общецеховые расходы:		21723, 40
Всего:		49738, 61

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Расходы на передел вычисляются путем вычитания из цеховой себестоимости затрат на материалы, сырье, вспомогательные материалы

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 3% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 1, 2%.

Стоимость «Попутной продукции» исключается из себестоимости целевого продукта.

Себестоимость производства – это сумма себестоимости цеховой и общезаводской и прочих производственных расходов. Полная себестоимость (С_полн) продукции равна сумме производственной себестоимости и внепроизводственных или коммерческих расходов.

Минимальная оптовая цена вычисляется по формуле:

Ц = 1, 15 ∙ С_полн

Ц = 1, 15 ∙ 5678, 35 = 6530, 10 тыс. руб. за тонну.

Выводы по проекту

Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8256 ч/год.

Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 110, 567 млн. руб.

Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 284, 88 тыс. руб.

Производительность труда одного рабочего составляет 0, 19 т/чел.

Полная себестоимость одной тонны продукта составила 5678, 35 тыс. руб.

Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, %	12, 33 15, 00
Срок окупаемости капиталовложений, годы	8, 11

Таким образом, можно сделать вывод о целесообразности проектирования такого цеха.

Список литературы

Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. – СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2004.-44 с.
Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов// под ред. П..П. Табурчака и В.М..Тумина. – М.: Феникс, 2002. – 320 с.
http: //ru.wikipedia.org/wiki/Дрожжи