Расчет средств гарантированных источников финансирования муниципального здравоохранения фактически исполненных согласно статистической форме №62 за 2009 год.

⇐ ПредыдущаяСтр 7 из 7

Подушевой норматив финансирования из муниципального бюджета:

1 102 974 134 + 2 000 615 266 = 1004, 8р + 1882, 6р = 2827, 4р

1 097652 1 097 652

МБ = 2827, 4 * 30990 = 87 621 126р

2) Подушевой норматив из средств ОМС:

4 288 745 000 = 3907, 2р

1 097 652

Средства ОМС = 3907, 2 * 30990 = 121 084 128р

3) Консолидированный подушевой норматив:

2827, 4 + 3 907, 2 = 6 734, 6р

6 734, 6р * 30990 = 208 708 353р

Средства национального проекта «Здоровье».

1. Доплаты работникам первичного звена:

Участковый терапевт 13 * 10 000 * 12 = 1 560 000

Участковый педиатр 10 * 10 000 * 12 = 1 200 000

Участковая мед.сестра

терапевтра 13 * 5 000 * 12 = 780 000

Участковая мед.сестра

педиатра 10 * 5 000 * 12 = 600 000

Врач СМП 2 * 5 000 * 12 = 120 000

Фельдшер СМП 2 * 3 500 *12 = 84 000

Мед.сестра СМП 4 * 2 500 * 12 = 120 000

Фельдшерская мед.сестра 4 * 2 500 * 12 = 120 000

ВСЕГО: 4 584 000р

Расчет количества медицинского персонала первичного амбулаторно-поликлинического звена производится с учетом нагрузочных показателей (Постановление Правительства РФ №101 от 14.02.2003г.).

2. Родовые сертификаты:

513 (детей до года) * 11 000 = 5 643 000р

В женскую консультацию 60% = 3 385 800р

В родильный дом 30% = 1 692 900р

В детскую поликлинику 10% = 564 300р

4 584 000р + 5 643 000р = 10 227 000р

ИТОГО ЕФФС за 2009 год за счет гарантированных источников:

- средства муниниципального бюджета;

- средства ОМС;

- средства национального проекта «Здоровье»

Итог: 218 932 254р

Итого дефицит финансирования составит: 257 574 788 – 218 932 254 = 38 642 534 руб.

Договоры на платные медицинские услуги

1.Договор на проведение целевых профилактических осмотров с ООО ресторан «Японка» количеством 2 раз в год стоимостью 1.929.400 руб. на 110 человек.

Виды медицинских услуг на профилактический осмотр	Цена
Общий анализ крови
Общий анализ мочи
Кровь на RW
Билирубин
Холестерин
Сахар крови
Кал на ЯГ
Мазок на энтеробиоз
АЛТ
АСТ
ЭКГ
Флюорография
Смотровой кабинет
ФВД
Осмотр узкими специалистами офтальмолог дерматовенеролог оториноларинголог эндокринолог гинеколог
Эхокардиография
УЗИ молочных желез
УЗИ щитовидной железы
Кровь на маркёры ВГВ
Кровь на группу и резус
Итого

Общая сумма договора: 8770 х 110 х 2= 1.929.400 руб.

2. Договор на субаренду помещения под столовую на 1 год стоимостью 3.200.000 руб.

3. Договор на субаренду помещения под аптеку на 1 год стоимостью 1.950.000 руб.

4. Договор на субаренду помещение под автоматы экспресс оплаты и банкомат на 1 год стоимостью 900.000 руб.

5. Договор на субаренду помещения под буфет на 1 год стоимостью 750.000 руб.

6. Договор на оказание ритуальных услуг стоимостью 140.000 руб.

7. Оказание платных медицинских услуг:

Платные медицинские услуги:

Услуга	Цена
Коррекция зрения: · подбор очков · подбор контактных линз	300 руб. 400 руб.
Эхокардиография	600 руб.
Кабинет УЗИ: · гинекологическое УЗИ · абдоминальное УЗИ	400 руб. 300 руб.
Консультация специалистов: · консультативный прием · повторный прием	350 руб. 250 руб.
Дерматовенеролог	700 руб.
Стоматологические услуги Пломбы: · цементные · гелевые Депульпирование зуба: · без штифта · со штифтом Протезирование зубов: · металлические · металлокерамика	250 руб. 400 руб. 1100 руб. 1285 руб. 1500 руб. 4000 руб.
Косметологический кабинет: · лечение угревой сыпи	1500 руб.
Палаты повышенной комфортности	2500 руб.
КТ
ФГС

ДМС: 320.500 руб.

Итог: 8.869.400 + 320.500 = 9.189.900 руб.

Выводы:

Анализ реализации программы государственных гарантий за 2009 год по форме 62

В 2009 году консолидированный бюджет в Забайкальском крае 7.392.334.400 руб.

Численность населения в Забайкальском крае 1.097.652 человек

Средства ОМС 4.288.745.000 руб.

Всего средства бюджета и ОМС 7.392.334.400 руб.

Из бюджета на 1 человека 2827, 5 руб. «очищаем » за счет районного коэффициента (1.52) = 2827, 5/1.52=1860, 2 руб.

Из ОМС на 1 человека 3907, 2/1.52=2570, 5 руб.

Анализ реализации программы государственных гарантий за 2009 год по федеральному уровню:

Из бюджета на 1 человека – 3573, 8 руб.

Из ОМС на 1 человека – 4059, 6 руб.

По программе государственной гарантии за 2010 год Района №1

Из бюджета на 1 человека 1860, 2 руб.

Из ОМС на 1 человека 2570, 5 руб.

При сравнении:

Средства бюджета =(1860, 2 *100%)/2827, 5=65% - отмечается дефицит бюджета Района №1 за 2010 г. по сравнению с бюджетом Забайкальского края за 2009 г. на 35%,

=( 1860, 2 * 100%) /3573, 8 =52%-отмечается дефицит бюджета Района № 1 за 2010 г. по сравнению с бюджетом в РФ на 48%.

Средства ОМС =(2570, 5 *100%)/2570, 5 =100% - средства ОМС реализованы в Районе №1 в полном объёме по сравнению с бюджетом Забайкальского края за 2009 г

=(2570, 5*100%)/4059, 6= 63% - отмечается дефицит средств ОМС Района № 1 за 2009г. по сравнению с ОМС в РФ на 37%.

Комплексная экспертная оценка уровня реализации ПГГ за 2010 год.

№	Показатель	Рек.ФН	Рек.ТН	Оценка	Показатель деятельности
высокая	средняя	низкая
I.Соотношение фактических объемов медицинской помощи и нормативов
	Скорая медицинская помощь	0, 318	0, 318	0, 318 и менее	0, 319- 0, 366	0, 370 и выше	0, 166
	Амбулаторно-поликлиническая помощь	9, 198	9, 5	8, 698 и более	7, 500-8, 697	7, 499 и менее	4, 68
	Стационарная помощь	2, 812	2, 78	2, 812 и менее	2, 812-2, 913	2, 914 и более	1, 93
	Стационары дневного пребывания	0, 577	0, 59	0, 577 и более	0, 491-0, 576	0, 490 и менее	0, 138
II.Финансовое обеспечение
	Скорая медицинская помощь	1033, 1	1710, 1	1033, 1 и более	878-1032	877 и менее	1232, 2
	Амбулаторно-поликлиническая помощь	113, 4	218, 1	113, 4 и более	96-112	95 и менее	165, 3
	Стационарная медицинская помощь	641, 2	1380, 6	641, 2 и более	545-641	544 и менее	1215, 7
	Стационаро-замещающая помощь			277 и более	193-226	225 и менее	580, 9
	Подушевой финансовый норматив ПГГ	3725, 1	7633, 4	3725, 1 и более	3166-3724	3165 и менее
	Средние сроки стационарного лечения	12, 5		12, 5 и менее	12, 6-14	15 и более
	Процент исполнения ПГГ в целом	100%		86 % и более	51-85%	50 и менее

Экономический ущерб.

Больная К., 56 лет, бухгалтер.

Стационарное лечение.

Клинический диагноз основного заболевания: Хроническая обструктивная болезнь легких, средней степени тяжести, обструктивная эмфизема легких, диффузный пневмосклероз.

Осложнение: ДН II, хроническое легочное сердце Н Iст., 1 фк.

Срок лечения: 35 дней.

Норма сроков госпитализации: 21 дней

14 дней избыточной госпитализации.

1) Затраты, связанные с необоснованно длительным лечением.

14*1756, 2=24.586, 8 руб.

2) Затраты, связанные с начислением пособия.

25000: 21=1190руб.

1190*14=16.660 руб.

3) Упущенная норма выработки.

14*540=7560 руб.

Итого=24.586, 8+16.660+7560=46.930 руб.

При экономическом анализе данного законченного случая выявлен экономический ущерб в размере 46.930 руб., что требует тщательного анализа, разработка мероприятий по недопущению подобных случаев.

При анализе реализации ПГГ в Районе №1 выявлено следующее:

1. Показатель объема скорой медпомощи – количество вызовов/численность

населения – 0, 166, что ниже норматива ФПГГ (0, 318) и ТПГГ (0, 318) на 48%.

Это свидетельствует о не достаточно эффективной работе первичного звена медпомощи и низком уровне профилактической активности среди населения.

2. Показатель объема амбулаторно-поликлинической помощи – количество посещений врачей на 1 человека – 4, 68, что ниже норматива ФПГГ (9, 198) и ТПГГ (9, 5) на 50% и 51% соответственно, что свидетельствует о низкой эффективности работы врачей.

3. Показатель объема стационарной помощи – количество койко-дней/ численность населения – 1, 93, что ниже норматива ФПГГ (2, 812) и ТПГГ (2, 78) на 32% и 31% соответственно, что свидетельствует о низком уровне оказания стационарной помощи.

4. Показатель объема помощи, предоставляемой в дневных стационарах – количество пациенто- дней/численность населения – 0, 138. Это ниже норматива ФПГГ (0, 577) и ТПГГ (0, 59) на 76% и 77%, что свидетельствует о не заинтересованности врачей в работе дневных стационаров.

В целом средний показатель медпомощи в Районе №1 (1, 72) ниже на 47% ФПГГ (3, 22), что свидетельствует о недостаточной организации медпомощи в районе и низкой реализации ПГГ.

5. Показатель финансирования единицы объема СМП – 1232, 2 руб. выше норматива ФПГГ (1033, 1) на 17% и ниже ТПГГ (1710, 1) на 38%, что свидетельствует о недостаточном финансировании первичного звена медпомощи.

6. Показатель финансирования АПП составил 165, 3 руб., что превышает показатель ФПГГ (113, 4) на 32% и ниже ТПГГ (218, 1) на 68%.

7. Показатель финансирования стационарной помощи – 1848 руб., что выше нормативов ФПГГ (641, 2) и ТПГГ (1380, 6) на 66% и 26%. Это говорит о избыточном финансировании стационара.

8. Показатель финансирования дневного стационара – 580, 9, что выше ФПГГ (227) и ТПГГ (478) на 45% и 21%, что свидетельствует о достаточном финансировании данного звена.

9. Подушевые нормативы финансового обеспечения, установленные на 1 человека в год, составляют 5468, что ниже норматива ФПГГ (7633, 4) на 28% из них за счет средств ОМС – 2570, 5, что ниже норматива ФПГГ (4059, 6) на 37% и за счет средств бюджета - 1860, 2 ниже норматива ФПГГ (3573, 8) на 48%. Это свидетельствует о недостаточном размере ассигнований, необходимых для компенсации затрат по предоставлению бесплатной медпомощи в расчете на 1 человека в год.

ООО ресторан «Японка»

Годовой доход – 72000000 рублей

Наименование – японская кухня

Количество работников – 110 человек

Рабочие	Кол-во	Заработная Плата (мес)	Без подоходного налога(13%) итого	Общая заработная плата (мес)
Менеджеры Кассиры Главный повар Бухгалтеры Повары Сушисты Бармены Официанты Дворецкие Уборщицы Охранники Водители Электрик-сантехник Грузчики			11962, 5

Итого: 1052000 руб

∑ зар.платы(мес)=1052000р

Годовая зар.плата=12624000р

1)Фонд оплаты труда(год)=17059000р

Страховые взносы(26% от ФОТ)=4435000р

- пенсионный фонд(20%)=3412000р

- социальное страхование(2, 9%)=496000р

- ОМС(3, 1%)=53000р

2)Фонд Производственного Развития(ФПР) = 35946900р

- продукты, сырье = 20000000р

- коммунальные услуги = 1000000р

- транспортные затраты = 400000р

- электроэнергия = 120000р

- спецодежда = 500000р

- ДМС = 302500р (взнос с человека = 2750р)

- НДС(18% от дохода) = 12960000р

- проф. Осмотр = 664400р

- транспортный налог(4% от ФПР) = 1437876р

ЕФФС = ФОТ + ФПР = 54443776р

Годовой доход(ГД) = 72000000р

Годовая прибыль = ГД - ЕФФС = 17556224р

Налог на прибыль(20% от прибыли) = 3511244, 8р

Чистая прибыль = 14044979, 2р

Квалификация	базовая часть	стаж	Коэф. район.	Коэф. ЗК	Итог	Коэф. сел.	итог	колич. челов.	итог
врачебный персонал терапевтический профиль
врач ВКК
врач 1КК
врач 2КК
врач специалист
в.тер.уч ВКК
в.тер.уч 1КК
в.тер.участковый

средний медицинский персонал терапевтический профиль
без категории						1137.5
2 категория						1182.5
1 категория
высшая категория

младший медицинский персонал
стаж до 3 лет
более 3 лет
более 5 лет

педиатрическое отделение
врачебный персонал
в.уч.педитрВКК
в.уч.педитр1КК
в.уч.педитр
средний медицинский персонал
без категории						1137.5
1 категория
2 категория
ВКК
младший медицинский персонал
более 3 лет
более 5 лет
стаж до 3 лет

родильное отделение
ВКК
1КК
2КК							1672.2
средний медицинский персонал
без категории
1КК
2КК
ВКК
младший медицинский персонал
стаж до 3 лет
более 3 лет
более 5 лет
гинекология
ВКК
2кк
средний медицинский персонал
без категории
1КК
2КК
ВКК
младший медицинский персонал
стаж до 3 лет
более 3 лет
более 5 лет
травмотологическое отделение
ВКК
1КК
средний медицинский персонал
без категории
1КК
2КК
ВКК

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 67