Тема 2.2. Формы кредита. Функции кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной сте­пени с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

- ссуженной стоимости (товарная, денежная, смешанная);

- кредитора и заемщика (банковская, коммерческая, государственная, международная, гражданская);

- целевых потребностей заемщика (производительная, потребитель­ская).

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме (об этом говорилось ранее). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В настоящее время данная форма не является основополагающей, однако не исчезла окончательно.

Примерами использования этой формы кредита является продажа товаров в рассрочку платежа, аренда имущества, прокат вещей.

Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в со­временном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом при об­мене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдель­ными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Наряду с перечисленными формами используется их смешанная форма, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах (напр., лизинг оборудования - товарная форма, установка и наладка его - де­нежная форма кредита).

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды пе­риодическими поставками своих товаров (в основном сырье и сельскохозяй­ственная продукция).

Коммерческая (хозяйственная) форма кредита - кредит, предоставляе­мый одним товаропроизводителем другому в виде продажи товаров с от­срочкой платежа. Орудием этой формы кредита служит вексель. Объект - то­варный капитал. Он обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Цель кредита - ускорить реализацию товаров. Процент по кредиту ниже, чем по банков­скому кредиту, т. к. сделка менее рискована. Размеры этого кредита ограни­чены величиной резервных капиталов, имеющихся у кредитора. Передача этих капиталов возможна только в направлениях от производителей к потре­бителям. Данная форма кредита носит краткосрочный характер.

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма креди­та, предоставляемого банками, специализированными кредитно-финансовыми организациями товаропроизводителям и другим заемщикам в виде денежных ссуд. Объект кредита - денежный капитал. Сделка ссуды здесь обособлена от актов купли-продажи, поэтому данные операции более рискованы. Сфера использования кредита очень широка, он не ограничен на­правлениями, суммами кредитных сделок, а так же более дифференцированы сроки сделок и процент по кредитам, которые выше процентов по коммерче­скому кредиту.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государ­ство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

Международная форма кредита - кредитные отношения на мировом рынке ссудных капиталов. Одной из сторон кредитной сделки является ино­странный субъект.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.

Производительная форма кредита связана с особенностью использова­ния полученных от кредитора средств. Этой форме свойственно использова­ние ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита исторически возникла первой вначале развития кредитных отношений. Эта форма кредита используется населени­ем на цели потребления, удовлетворение потребительских нужд.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частно­сти:

- прямая и косвенная;

- явная и скрытая;

- старая и новая;

- основная (преимущественная) и дополнительная;

- развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возника­ет, когда ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа.

Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, когда ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кредит­ных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представ­ляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественно­го развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщиче­ская форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при опре­деленных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возни­кать и в современной жизни.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объек­том обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущест­во, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни.

Основная (преимущественная) форма кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, ко­торая не является второстепенной, второсортной.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его раз­вития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафтали­новым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, но не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

На практике чистые формы кредита, изолированные друг от друга встречаются не так часто. Это может быть связано с недостаточным уровнем развития кредитных отношений, особенностями экономической ситуации в стране, исключительными обстоятельствами (кризис, сильная инфляция).

Функция - продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его эле­ментов, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой.

Кредит как экономическая категория выполняет следующие функции:

1. Перераспределительная функция. Вложенный в различные произ­водства капитал закреплен в определенной натуральной форме (оборудова­ние, машины, здания), и поэтому не может перемещаться из одной отрасли в другую. Эти трудности преодолеваются с помощью кредита. Ссудный капи­тал может быть использован для вложений в любую отрасль производства. При помощи кредита временно свободные денежные капиталы аккумулиру­ются и передаются за плату во временное пользование. Через кредитный ме­ханизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями экономики, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают полу­чение большей прибыли или которым отдается предпочтение в программах государственного регулирования.

2. Экономии издержек обращения. С момента своего возникновения кредит выполняет функцию замещения действительных денег кредитными деньгами. В современных условиях кредит продолжает выполнять эту функ­цию путем развития безналичных расчетов, ускорения обращения денег и замены налично-денежного оборота кредитными операциями.

3. Регулирующая функция кредита рассматривается на двух уровнях:

 

- на макро уровне она проявляется в том, что кредит выступает как инструмент денежно-кредитной политики государства, проводимой центральным банком;

- на микро уровне она проявляется в том, что каждый коммерческий банк может воздействовать на своих заемщиков, на их финансово-хозяйственные показатели при помощи применения дифференциро­ванного подхода при выработке условий кредитной сделки.

Роль кредита в развитии экономики достаточно высока. Вслед за день­гами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Роль кредита характе­ризуется результатами его применения для экономики, государства, населе­ния, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Роль кредита проявляется:

- в экономии ресурсов заемщиков;

- в воздействии на бесперебойность процессов производства и реали­зации продукции;

- в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловлен­ной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции;

- в расширении производства;

- в сфере денежного оборота - наличного и безналичного.

Вопросы по лекции:

1. Какие формы кредита выделяют в зависимости от стоимости?

2. Какие формы кредита выделяют в зависимости от того, кто является кре­дитором и заемщиком?

3. Каковы формы кредита выделяют в зависимости от целевых потребностей заемщика?

Список литературы:

1. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. 3-е изд., пе-рераб. и доп. М.: КНОРУС, 2005.- 460 с.

2. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи. 2000.-460с.

3. Деньги и кредит: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2004.-458с.

4. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. В.В. Иванова, Б. И. Соколова. М: Проспект, 2006.-839с.

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. I курса очно-заочной (вечерней) формы обучения
2. I. ПОЧЕМУ СИСТЕМА МАКАРЕНКО НЕ РЕАЛИЗУЕТСЯ
3. I. Теоретические основы использования палочек Кюизенера как средство математического развития дошкольников.
4. I.Поставьте предложения в вопросительную и отрицательную формы.
5. II. Реформы «четырех модернизаций» и их результаты
6. II. Система обязательств позднейшего права
7. II. Соотношение — вначале самопроизвольное, затем систематическое — между положительным мышлением и всеобщим здравым смыслом
8. II.2.6. Методы математической статистики
9. III Перепишите следующие предложения, содержащие разные формы сравнения и переведите их на русский язык.
10. III. Реформы Фредерика де Клерка
11. IV. Реформы «белой революции»
12. IV. Тематика и перечень курсовых работ и рефератов.