Общая характеристика банкротства финансовых организаций

⇐ ПредыдущаяСтр 38 из 50Следующая ⇒

1. Особенности правового регулирования банкротства финансовых организаций определены § 4 " Банкротство финансовых организаций", § 4.1 " Банкротство кредитных организаций" и § 8 " Особенности банкротства участника клиринга и клиента участника клиринга" гл. IX Закона о банкротстве.

Таким образом, можно констатировать, что законодатель отказался от изначальной идеи, зафиксированной в ст. 180 Закона о банкротстве (в ред. от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ), об урегулировании особенностей банкротства финансовых организаций в отдельном законе о банкротстве финансовых организаций. Такой подход, направленный на сосредоточение всего законодательства о банкротстве в едином Законе о банкротстве, является правильным.

Однако пока законодателю не удалось выстроить стройную систему регулирования банкротства финансовых организаций. Во-первых, положения § 4 " Банкротство финансовых организаций" в части общих положений о банкротстве финансовых организаций не распространяются на отношения банкротства кредитных организаций. Во-вторых, в отличие от положений о банкротстве кредитных организаций, которым посвящен отдельный параграф гл. X Закона о банкротстве, правила о банкротстве остальных финансовых организаций не выделены в отдельные параграфы. В-третьих, правила о банкротстве участника клиринга и клиента участника клиринга размещены в Законе о банкротстве в отрыве от правил о банкротстве финансовых организаций.

Представляется, что все отмеченные выше недостатки необходимо устранить. На наш взгляд, система регулирования банкротства финансовых организаций должна быть выстроена таким образом, чтобы был выделен параграф, посвященный общим положениям о банкротстве финансовых организаций, действие которых распространялось на все финансовые организации, включая кредитные организации, а затем положения об особенностях банкротства отдельных видов финансовых организаций, включая участников клиринга и клиентов участника клиринга.

2. Для целей Закона о банкротстве под финансовыми организациями понимаются кредитные организации, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, клиринговые организации, организаторы торговли, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации. Банкротство указанных финансовых организаций осуществляется по правилам Закона о банкротстве с учетом особенностей, предусмотренных § 4, 4.1 и 8 гл. IX Закона о банкротстве.

К иным организациям, оказывающим финансовые услуги, например, лизинговым компаниям, применяются общие правила Закона о банкротстве, без учета особенностей, предусмотренных § 4, 4.1 и 8 гл. IX Закона о банкротстве.

Общие нормы о банкротстве финансовых организаций регламентируют порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства финансовых организаций, а также особенности оснований признания финансовых организаций банкротами, процедур, применяемых в деле о банкротстве финансовых организаций, и судопроизводства по делам о банкротстве финансовых организаций.

Применение мер по предупреждению банкротства финансовых организаций осуществляется в административном (досудебном) порядке. Контрольные функции в данном случае осуществляются Банком России (далее также - контрольный орган).

Определенную роль в процессе банкротства финансовых организаций играет Государственная корпорация " Агентство по страхованию вкладов" (далее также - Агентство)*(440). В случаях и в порядке, которые предусмотрены федеральным законом, Агентство исполняет полномочия ликвидатора финансовых организаций, а также конкурсного управляющего при банкротстве финансовых организаций.

Таким образом, цель законодательства о банкротстве финансовых организаций - это прежде всего сохранение целостности финансовой системы и защита интересов клиентуры финансовых организаций (вкладчиков, страхователей, владельцев ценных бумаг). Эта цель достигается не только урегулированием собственно особенностей банкротства финансовых организаций, но прежде всего предупреждением их банкротства. Применение мер по предупреждению банкротства финансовых организаций направлено на восстановление платежеспособности и сохранение финансовых организаций вне производства по делу об их банкротстве; на то, чтобы не создавать панических настроений среди клиентуры финансовой организации и в размеренном режиме разобраться в ее истинном финансовом положении. Применение судебных процедур банкротства (наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, мирового соглашения), как правило, не допускается, так как стечение многочисленных кредиторов финансовой организации, например, вкладчиков кредитной организации, в судебном процессе по делу о банкротстве кредитной организации неминуемо повлекло бы ее банкротство.

На наш взгляд, приведенные правила об особенностях банкротства финансовых организаций оправданны только для крупных финансовых организаций, прежде всего системообразующих банков, имеющих большую филиальную систему и значительное количество клиентов по всей стране. Ажиотаж вокруг таких организаций в связи с их неплатежеспособностью опасен не только для самих организаций, но и для всей финансовой системы страны. Что же касается абсолютного большинства мелких и средних финансовых организаций, например, кредитных кооперативов, то в отношении них мог бы применяться общий порядок, предусмотренный Законом о банкротстве, включая применение судебных процедур наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления и мирового соглашения.

3. Мерами предупреждения банкротства финансовых организаций являются: а) оказание финансовой помощи финансовой организации ее учредителями (участниками) и иными лицами (санация); б) изменение структуры активов и пассивов финансовой организации, например продажа неэффективных активов (ст. 183.3 Закона о банкротстве); в) увеличение размера уставного капитала финансовой организации и величины ее средств (капитала); г) реорганизация финансовой организации, как правило, посредством слияния или присоединения; д) иные не запрещенные законодательством меры, например, изменение ее организационной структуры (сокращение численности работников, прекращение деятельности структурных подразделений и т.п. - ст. 183.4 Закона о банкротстве).

Основаниями для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации являются:

1) неоднократный отказ в течение месяца в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. При этом под таким отказом понимается неисполнение требований кредиторов в течение 10 рабочих дней со дня возникновения обязанности удовлетворения таких требований, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве;

2) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок свыше 10 рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;

3) недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств или обязанности по уплате обязательных платежей, если срок исполнения таких обязательств или обязанностей наступил.

В случае возникновения указанных оснований для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации, она в течение 15 дней с даты возникновения оснований обязана направить в контрольный орган уведомление об этом с приложением плана восстановления ее платежеспособности, если при этом отсутствуют признаки банкротства финансовой организации. В течение 30 рабочих дней с даты получения плана восстановления платежеспособности финансовой организации контрольный орган проводит анализ указанного плана (может провести выездную проверку) и по его результатам принимает решение о назначении временной администрации финансовой организации или о нецелесообразности ее назначения. В случае выявления признаков банкротства финансовой организации по результатам анализа плана восстановления ее платежеспособности контрольный орган подает в суд заявление о признании финансовой организации банкротом в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Целями назначения временной администрации являются обеспечение сохранности имущества финансовой организации и восстановление ее платежеспособности. Задачами временной администрации являются применение мер по предупреждению банкротства финансовой организации и контроль за применением таких мер; устранение оснований приостановления или ограничения действия лицензии финансовой организации.

Состав временной администрации утверждается контрольным органом в порядке, установленном регулирующим органом. Руководителем временной администрации утверждается арбитражный управляющий, отвечающий требованиям ст. 183.25 Закона о банкротстве, в частности сдавший дополнительный экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих в делах о банкротстве финансовых организаций. В состав временной администрации вправе входить представители СРО, членом которой является финансовая организация.

На период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов финансовой организации ограничиваются или приостанавливаются решением контрольного органа в порядке и на условиях, установленных Законом о банкротстве (ст. 183.9-183.11 Закона о банкротстве).

Временная администрация проводит анализ финансового состояния финансовой организации и не позднее чем через 45 дней с даты ее назначения представляет в контрольный орган заключение о финансовом состоянии финансовой организации. Заключение должно содержать указание на причины возникновения оснований для принятия мер по предупреждению банкротства финансовой организации, выводы о возможности или невозможности восстановления ее платежеспособности, а также планируемые финансовой организацией меры по предупреждению ее банкротства. В случае вывода о возможности восстановления платежеспособности в контрольный орган представляется план восстановления платежеспособности. В случае вывода о невозможности восстановления платежеспособности контрольный орган принимает решение об обращении в суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом.

4. Анализ признаков, при которых финансовая организация считается не способной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, требований работников по выплате выходных пособий и оплате труда и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (внешних признаков банкротства), показывает, что в основание банкротства финансовых организаций положен как критерий их неплатежеспособности (подп. 1, 2 и 4 п. 1 ст. 183.16 Закона о банкротстве), так и критерий их неоплатности (подп. 3 п. 1 ст. 183.16 Закона о банкротстве).

Так, финансовая организация считается не способной удовлетворить указанные требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей при наличии хотя бы одного из следующих признаков:

1) сумма требований к финансовой организации в совокупности составляет не менее чем 100 тыс. руб., и эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения (критерий неплатежеспособности);

2) не исполненное в течение 14 дней с даты вступления в законную силу решение суда, арбитражного суда или третейского суда о взыскании с финансовой организации денежных средств независимо от размера суммы требований кредиторов;

3) стоимость имущества (активов) финансовой организации недостаточна для исполнения обязательств финансовой организации (критерий неоплатности);

4) платежеспособность финансовой организации не была восстановлена в период деятельности временной администрации.

5. Особенности судопроизводства по делам о банкротстве финансовых организаций проявляются, в частности, в следующем. Правом на обращение в суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом обладают, наряду с должником, конкурсными кредиторами и уполномоченным органом (ст. 7 Закона о банкротстве), также временная администрация и контрольный орган (ст. 183.19 Закона о банкротстве). При этом положения п. 3 ст. 6 и п. 2 ст. 7 Закона о банкротстве о подтверждении требования конкурсного кредитора или уполномоченного органа вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда или третейского суда при обращении в суд с заявлением о признании банкротом финансовой организации не применяются.

Требования к заявлениям контрольного органа и временной администрации о признании банкротом финансовой организации и перечню прилагаемых к заявлениям документов определяются ст. 183.20-183.22 Закона о банкротстве. В частности, при подаче заявления о признании финансовой организации банкротом в нем не указывается кандидатура арбитражного управляющего и СРО, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий. При принятии заявления суд обращается в контрольный орган, который представляет в суд кандидатуру арбитражного управляющего или СРО, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий, в течение 7 рабочих дней с даты получения обращения суда. Порядок выбора контрольным органом кандидатуры арбитражного управляющего или СРО устанавливается регулирующим органом*(441).

Требования к арбитражному управляющему в деле о банкротстве финансовой организации определены ст. 183.25 Закона о банкротстве. В частности, такой арбитражный управляющий должен сдать дополнительный экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих в делах о банкротстве соответствующих финансовых организаций (кредитных, страховых и т.д.), утвержденной Банком России.

Дело о банкротстве финансовой организации подлежит рассмотрению судом в срок, не превышающий 7 месяцев со дня принятия судом заявления. В случае возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации дело о банкротстве финансовой организации должно быть рассмотрено судом в срок, не превышающий 4 месяцев со дня принятия судом заявления, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу (ст. 183.24 Закона о банкротстве).

При рассмотрении дела о банкротстве финансовой организации лицами, участвующими в арбитражном процессе по делу о банкротстве наряду с лицами, указанными в п. 1 и 2 ст. 35 Закона о банкротстве, признаются контрольный орган и СРО финансовых организаций, членом которой является финансовая организация. В случае введения в отношении финансовой организации наблюдения или признания финансовой организации банкротом и открытия конкурсного производства арбитражный управляющий обязан уведомить об этом лиц, участвующих в процессе по делу о банкротстве финансовой организации, в течение 10 дней с даты введения соответствующей процедуры (ст. 183.18 Закона о банкротстве).

6. В отношении должника - финансовой организации могут быть применены в случаях и порядке, предусмотренных Законом о банкротстве, процедуры наблюдения, конкурсного производства и мирового соглашения. Однако, если производство по делу о банкротстве финансовой организации возбуждено по заявлению временной администрации в связи с невозможностью восстановления платежеспособности финансовой организации, процедура наблюдения не применяется (ст. 183.17 Закона о банкротстве). На наш взгляд, введение процедуры наблюдения в отношении должников - финансовых организаций в любом случае излишне, так как цели этой процедуры (обеспечение сохранности имущества должника, анализ его финансового состояния, ведение реестра кредиторов, проведение первого собрания кредиторов) вполне достижимы в рамках конкурсного производства.

Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления в отношении должников - финансовых организаций не применяются, так как цели указанных процедур в значительной степени совпадают с целями мер по предупреждению банкротства финансовых организаций, которые уже были применены и не дали положительного результата.

⇐ Предыдущая 33 34 35 36 373839 40 41 42 Следующая ⇒