Сущностная характеристика экономических категорий «кредит», «кредитная услуга», «кредитный продукт»

Стр 1 из 7Следующая ⇒

Современные научные исследования сущности и роли кредита, содержания кредитных отношений во многом опираются на теорию социалистического кредита, акцентирующую внимание, на движении стоимости на основе возвратности, срочности и платности, аккумуляции и перераспределении временно свободных денежных средств общества. В частности, В. А. Челноков определяет кредит как «ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории»[1], и относит к его функциям: опосредование эмиссии денег и создание ссудного капитала государства; авансирование воспроизводственного процесса и создание резерва платежных средств; аккумуляцию и перераспределение временно свободных денежных средств общества; замещение наличных денежных средств безналичными кредитными деньгами. О. И. Лаврушин, мнение которого по отдельным функциям кредита совпадает с мнением В. А. Челнокова, видит его назначение в замещении действительных денег кредитными орудиями обращения, поддержании непрерывности и ускорении кругооборота капитала, ускорении воспроизводственного процесса, экономии общественных затрат (например, затрат времени на производство в результате его модернизации за счет кредитов), межрегиональном и межотраслевом переливе капиталов[2]. А. А. Голованов отмечает, что «банки, в первую очередь, выступают аккумуляторами и перераспределителями временно свободных денежных средств от одних хозяйствующих субъектов реальной экономики к другим, и, следовательно, требуя возврата кредита, банки действуют, прежде
всего, в интересах»[3] лиц, доверивших им свои личные накопления и сбережения.

Е.В. Тихомирова считает, что такая концепция кредита не может служить методологической базой для дальнейшего развития теории кредитных отношений. С ее точки зрения в данном аспекте кредитные отношения рассматриваются слишком «узко», с позиции необходимости обеспечения родовых признаков экономической категории «кредит». Однако в современных условиях только возвратности, срочности и платности кредита уже недостаточно для построения кредитных отношений. В экономике произошли радикальные реформы, в результате которых, с одной стороны, сформировалась проблематика взаимоотношений коммерческого банка с его клиентами, а с другой – сформировался конкурентный рынок (в смысле конкуренции между кредиторами, конкуренции между заемщиками). В этой связи дальнейшие исследования кредитных отношений «в русле» теории социалистического кредита не позволяют решительно двинуться вперед в плане достижения: на макроуровне – сбалансированности и развития финансового рынка и кредитного рынка как одного из его ведущих сегментов; на микроуровне – эффективного управления взаимоотношениями кредитор–заемщик (клиент) и кредитным риском, возникающим в рамках этих взаимоотношений.

По мнению Е.В.Тихомировой, более правильным в целях совершенствования отношений кредитного рынка является его
анализ не просто как рынка движения стоимости на основе возвратности, срочности и платности или как рынка предложений со стороны различных кредиторов, а как рынка кредитных продуктов. В современных
условиях эффективность воздействия кредита в большей степени зависит от условий его выдачи и степени соответствия спросу заемщиков, степени проникновения в бизнес компаний, а не от объемов перераспределения свободных капиталов в экономике. Поэтому изучение кредитных отношений следует проводить с позиции анализа потребительных свойств кредита через кредитные продукты, их соответствие развитию потребностей
клиентов, которое определяет прирост стоимости бизнеса заемщиков и самих кредиторов.

На наш взгляд, исследование кредитных отношений только
(или преимущественно) с позиции экономической категории «кредит», спецификой которой является размещение средств на условиях
возвратности, срочности и платности, сохраняет свою актуальность для анализа денежного предложения в экономике, но, к сожалению, мало что дает для решения назревших проблем совершенствования кредитных отношений, особенно в сфере банковского кредитования и, тем более, в условиях реализации инновационной модели развития нефинансового и банковского бизнеса.

Таким образом, ключевым термином современной науки о кредитных отношениях становится категория «кредитный продукт». Исследования, ориентированные на изучение содержания отношений между кредиторами и заемщиками, должны перемещаться в плоскость оценки кредитных продуктов. Подобная трансформация кредита в кредитный продукт, а кредитного рынка в рынок кредитных продуктов позволяет более рельефно выразить сущность кредитного рынка как сегмента финансового рынка (рынка финансовых продуктов) и отразить его современную бизнес-модель, в которой эффект рынка определяется полезностью кредитов для конкретных заемщиков, зависящей, в свою очередь, от условий их выдачи. Главным условием эффективности кредитного рынка становится обеспечение
кредиторами индивидуального подхода к каждому заемщику. Эту трансформацию можно представить в виде схемы иерархии категорий кредитных отношений:

Рисунок 1 – Иерархия категорий кредитных отношений[4]

Позицию Тихомировой Е.А. подтверждает совершенствование центральными банками развитых стран и Банком России (с 2009 г.) методов анализа кредитного рынка, выразившееся в переходе к регулярным обследованиям изменений в кредитной политике банков и расчете индикаторов условий банковского кредитования, которые включают не только количественные, но и качественные параметры кредитов. Целями этих новаций в работе центральных банков явились мониторинг доступности банковских кредитов и повышение эффективности денежно-кредитной политики в целом.

Примечательно, что когнитивная наука рассматривает институты как системы рассредоточенного знания в обществе, способные не только перерабатывать информацию, но и инициировать ее, выступая автономно. Мощный инновационный прогресс, характерный для системы «либерального порядка» (системы рыночных отношений), достигается путем действия институтов по схеме базовой триады – «идея – реализация идеи (ее воплощение в виде продукта) – социализация идеи (ее одобрение со стороны других лиц, например, через куплю-продажу продукта)». Уникальным свойством рыночной системы является способность институтов спонтанно отчуждать идеи, проверяя и превращая их в реальность. В отличие от этого, в коллективистской модели административной экономики вторым шагом в триаде выступает социализация идеи посредством ее одобрения коллективом (органами государственной власти и т. д.), после чего следует реализация идеи всем коллективом и в виде компромиссного решения. В результате, правила, технологии и институты рынка не столько возникают и адаптируются внутри самой системы, сколько привносятся извне и, в итоге, оказываются мало приспособленными для выражения изменившихся реалий в обществе.

Исходя из этого, можно сделать вывод, что эволюционно возникающие на рынке финансовые институты определяли структуру, инструменты и продукты кредитного рынка. Вслед за формированием институтов, обеспечивавших путем предложения соответствующих, разрабатываемых ими, продуктов удовлетворение и инициирование потребностей клиентов, менялись теоретические представления о кредитных отношениях и о рынке, на котором они осуществляются.

Вышесказанное позволяет определить кредитный рынок как рынок кредитных продуктов, т. е. как институт, в рамках которого осуществляются инициирование, разработка и продажа кредитных продуктов банков и других кредиторов. Основным, постоянно действующим сегментом данного рынка выступает рынок кредитных банковских продуктов. Его отличает универсальный характер, выражающийся в кредитовании банками всех групп клиентов, предложении им индивидуализированных кредитных продуктов (по целям кредитования, сроку, виду обеспечения кредитов и т. д.). Это открывает банкам широкие возможности диверсификации кредитных портфелей и, тем самым, принятия повышенных рисков по отдельным кредитным продуктам (например, по инвестиционным кредитам в рамках проектного финансирования).

Современный кредитный банковский бизнес является сверхспециализированным, по крайней мере, в отношении корпоративных клиентов, что подразумевает разработку банками индивидуализированных кредитных продуктов с учетом специфики конкретного клиента. Более того, банки должны постоянно инициировать новые кредитные продукты, изучая, а затем и предвосхищая потребности клиентов. В современных условиях развития финансового рынка банки не могут занимать пассивную позицию, ожидая, когда клиенты обратятся. Так же данный подход подтверждает совершенствование центральными банками развитых стран и Банком России (с 2009 г.) методов анализа кредитного рынка, выразившееся в переходе к регулярным обследованиям изменений в кредитной к ним за кредитами, поскольку клиенты могут привлечь ресурсы и на рынке ценных бумаг, и от других кредиторов, а банки должны зарабатывать на выдаче кредитов. Причем рыночные условия деятельности определяют необходимость не просто получения прибыли, а ее зарабатывания на каждой кредитной сделке и повышения доходности каждой сделки (например, за счет снижения затрат, привлечения все большего круга клиентов).

Поэтому банки должны предлагать рынку все новые кредитные продукты, интересные как клиентам в плане решения их текущих проблем и развития бизнеса, так и самим банкам с позиции наращивания доходов, капитала, минимизации рисков и получения других конкурентных преимуществ. В конечном счете, кредитные продукты должны обеспечивать банкам и их клиентам прирост стоимости бизнеса. В условиях инновационной модели развития, когда банки вынуждены все время «идти в новое», многократно возрастает значение банковского анализа эффективности кредитуемых инновационных проектов, результаты которых во многом являются неопределенными (в плане их восприятия рынком и окупаемости затрат), и контроля условий выполнения проектов.

Кредитная услуга банка, равно как и любого другого института, является абстрактной категорией. Ее можно определить как совокупность взаимосвязанных интеллектуальных, финансовых, технических и прочих действий и операций банка, направленных на удовлетворение потребностей клиентов в привлечении ресурсов на возвратной основе. Принципы кредитования позволяют строить кредитные отношения, исходя из сущности кредита как экономической категории. Результатом кредитной услуги выступает удовлетворение спроса клиентов с использованием разных, адаптированных к их индивидуальным потребностям, продуктов. Поэтому, с позиции теории индустрии финансовых услуг, превращаемых в продукты, банки можно рассматривать как предприятия по производству кредитных продуктов, т. е. как производителей кредитных продуктов.

В отличие от абстрактной категории «кредитная услуга», кредитный продукт – это конкретная категория, это то, что конкретный клиент фактически покупает у конкретного кредитора, и его можно определить как конкретное воплощение кредитной услуги в форме четкого структурирования ее условий, рассчитанных на определенного заемщика. Такая детализация отличает кредитные продукты от обезличенных видов кредита (например, по способу выдачи: кредитных линий, овердрафтов, разовых срочных кредитов) и отражает сущность кредитной деятельности банков, состоящую в разработке индивидуализированных, учитывающих специфику спроса каждого заемщика, продуктов. Именно в этом проявляется клиентоориентированный подход банков.

Важнейшей составляющей процесса управления кредитным бизнесом является маркетинг. Кредитный продукт, как и любой другой продукт, является маркетинговой категорией. Это обеспечивает его покупателям (заемщикам) другое, более высокое, качество обслуживания, оно подразумевает подготовительную работу банка, например, в части специально проведенных исследований рынка, сбора аналитических данных, оценки перспектив развития заемщиков, их рисков (финансовых и нефинансовых), проектного анализа, результатом чего является разработка необходимого клиенту готового продуктового предложения, о котором сам клиент, возможно, никогда и не догадался бы.

Тенденцией развития рынка кредитных продуктов является отход банков от традиционной роли поставщиков ресурсов и их переход к роли консультантов клиентов. Помощь заемщикам (по финансовому, стратегическому консалтингу, разработке проектов и их бизнес-планов, подбору партнеров по бизнесу и т. д.) превращается из конкурентного преимущества отдельных банков в обязательный атрибут банковского бизнеса. Современные зарубежные банки зарабатывают не столько на предоставлении денежных средств, сколько на оказании околобанковских, околокредитных услуг. Их ключевыми продуктами стали продукты по инициированию новых бизнес идей (проектов) клиентов и управлению рисками, а ключевой функцией стал риск-менеджмент, что привело к изменению кредитной стратегии банков.

Несмотря на коренные изменения в сфере кредитных отношений в нашей стране, многие экономисты, предприятия, да и отдельные банки сохраняют устаревшее представление о роли банков. Его лучше всего выражает фраза: «Пусть банк даст нам деньги, а мы сами разберемся, как их потратить». Напротив, в современных условиях ведущие банки предлагают клиентам под их потребности законченный кредитный продукт, который носит комплексный характер и содержит в себе функции и управления рисками, и привлечения ресурсов, и консультирования. Внешне этот продукт представляет то же самое кредитование, но в маркетинговом плане это совершенно иное качество обслуживания.

Кредитные продукты следует рассматривать как компромисс интересов участников кредитных отношений, т. е. компромисс между потребностями клиента и возможностями кредитора. В кредитные продукты встроены параметры и условия, обеспечивающие такое сочетание интересов кредитора и заемщика, а именно:

1) условия, позволяющие кредиторам контролировать риски на этапе продажи продуктов[5] и осуществлять мониторинг рисков[6];

2) требования в части аналитической работы банка;

3) условия и порядок оказания клиентам комплекса сопутствующих (некредитных) услуг (так, по актуальным в условиях российской экономики автокредитам или ипотечным продуктам банков такие услуги могут включать, например: страхование, оценку собственности и прочее).

Подводя итог, отметим, что, если в условиях плановой экономики фундаментом регулирования кредитных отношений банков выступало кредитное планирование, то в современных рыночных условиях таким фундаментом (методологией кредитных отношений) становится нацеленность самих банков на построение тесных отношений с клиентами как приоритет их кредитной политики. В качестве ключевой категории теории кредитных отношений следует рассматривать «кредитный продукт». Как маркетинговая категория, кредитный продукт позволяет достаточно точно выразить сущность взаимодействия участников кредитного рынка и, тем самым, сформировать теоретическую базу для изучения и дальнейшего совершенствования кредитных отношений. Эффективность кредитного рынка (рынка кредитных продуктов) определяется нацеленностью кредиторов, прежде всего, банков на инициирование спроса клиентов на реализацию инновационных проектов путем предложения комплексных кредитных продуктов, сочетающих кредитную услугу и прочие сопутствующие услуги.

1.2 Экономическое содержание, роль и классификация розничных кредитных продуктов

Сущность розничного кредитования тесно связана с экономической сущностью категории «потребительский кредит».

Основными дискуссионными вопросами, касающимися сущности потребительского кредита, являются цели привлечения кредитных средств физическим лицом, а также производительный и непроизводительный характер потребительского кредита.

Отметим, что необходимость в кредите у индивида возникает при наличии разрывов между его доходами (текущими и накопленными) и их распределением в настоящем либо планируемым их распределением в перспективе для достижения поставленных целей.

Основным источником покрытия совокупных личных расходов физических лиц является личный располагаемый доход, который в текущем периоде принимает форму расходов на текущее потребление либо накапливается в виде личных сбережений, инвестиций в капитал и запасы.

При недостаточности текущего дохода для удовлетворения требуемого уровня потребления либо при нулевом текущем доходе домохозяйство будет тратить ранее сделанные сбережения. В случае отрицательной величины сбережений, направляемых на покрытие текущих расходов, возникает необходимость использовать кредит на потребительские нужды. При этом предполагается, что объем расходов на потребление остается постоянным вне зависимости от изменения текущего дохода либо наоборот расходы увеличиваются в связи с ожидаемым ростом доходов в будущем.

Кредит, таким образом, в рассматриваемом контексте выступает источником финансирования разрывов доходов и расходов частных лиц, не связанных с бизнесом. В силу различной природы покрываемых разрывов банковская форма кредита в кредитных отношениях с физическим лицом предстает в различных видах: кредит для финансирования текущего потребления (потребительский) и кредит для финансирования инвестиционных расходов (в том числе ипотечный).

На практике грань между собственно инвестициями физического лица и отдельными видами расходов на потребление представляется условной. В частности, оплата образовательных услуг по своей сути является инвестицией в человеческий капитал, которая не только потенциально способствуют развитию личности, но и приросту доходов в будущем, в том числе в форме оплаты труда. Но приобретая образовательные услуги, индивид фактически потребляет их в месте производства, что позволяет относить расходы на образование к текущим расходам. Затраты на образование не единственная статья инвестиций в человеческий капитал. С.Д. Резник, Н.Ю. Егорова выделяют, например, – «капитал здоровья», «капитал культуры», «капитал образования»[7].

Приобретение автотранспортных средств и других товаров длительного пользования также имеет свойства инвестиций, если рассматривать инвестиции не только как источник приращения дохода, но и источник приращения благосостояния. Во-первых, увеличиваются реальные активы домохозяйства, во-вторых, полезный эффект от их использования длителен и соответствует периоду, в течение которого предмет способен выполнять присущие ему функции относительно требований индивида к уровню жизни, в-третьих, есть возможность реализовать активы на рынке и получить некоторую сумму дохода.

Тем не менее, следует различать инвестиции домохозяйства с целью создания, накопления и сбережения личного капитала, а также вложения, направленные как на формирование активов для поддержания его текущей жизнедеятельности, так и на воспроизводство человеческого капитала, которые могут впоследствии принять форму инвестиций. В первом случае в качестве одного из источников покрытия принимается кредит на финансирование инвестиционных расходов физического лица, не связанных с бизнесом, а во втором – потребительский кредит.

Если же необходимость в кредите обусловлена предпринимательскими расходами физического лица, то его кредитные запросы имеют иную природу, а именно, – финансирование основной деятельности, обеспечение ее дальнейшего развития. Потребность в кредите физического лица - предпринимателя может носить как текущий, так и капитальный характер. Текущие потребности в кредите возникают вследствие наличия разрывов между потоками доходов и платежных обязательств, необходимости поддержания требуемого уровня оборотного капитала либо его увеличения. Кредит, финансирующий текущие потребности бизнеса, способствует поддержанию платежеспособности и непрерывности производственно-коммерческого цикла.

Капитальный характер имеют кредиты, направленные на прирост, обновление основного капитала (машин, оборудования и др.), реализацию инвестиционных проектов. Они способствуют переводу бизнеса заемщика на новый уровень развития.

Исходя из теоретического исследования сущности розничной деятельности коммерческого банка, банковского кредита, а также кредита при кредитовании физических лиц, следует сделать следующие выводы:

1. Дефиниция понятия «розничный кредит» отражает, прежде всего, технологические аспекты кредитования, применяемые кредитором, а не целевые потребности заемщиков. Для розничного кредита характерны относительно небольшие суммы заимствования, и, как правило, широкая сеть точек кредитования, в том числе, максимально доступных заемщику. Отсюда и тяготение розничного кредита к сфере кредитования физических лиц.

2. Дефиниция понятия «потребительский кредит» связана с целевыми установками заемщика, испытывающего потребность в финансировании разрывов между текущими и накопленными доходами и их распределением на текущее потребление. Потребительский кредит как вид банковской формы кредита – это кредит, предоставляемый банками физическим лицам с целью поддержания требуемого уровня расходов на текущее потребление, формирование активов, обеспечивающих потребление, а также на воспроизводство человеческого капитала. Объем кредитного требования зависит от размера имеющихся разрывов между доходами и расходами физического лица, но в силу платности он также увеличивает расходы текущего периода, а, следовательно, ограничен величиной чистого располагаемого дохода, то есть дохода с учетом суммы обязательных платежей. Для обеспечения возвратности кредита требуется как поддерживаемый, относительно постоянный поток располагаемого дохода, так и наличие личного капитала.

3. Отождествление потребительского и розничного кредита сужает сферу обращения розничного кредита до отношений между кредитором и физическим лицом в целях покрытия последним той части расходов, которая относится к потребительским (на приобретение непродовольственных товаров длительного пользования; на оплату образования; на неотложные нужды (в том числе услуги)). Тем не менее, в структуре расходов физических лиц могут быть выделены также инвестиционные расходы (на строительство жилья; на приобретение, строительство гаража; на приобретение земельных участков; на капитальный ремонт; на приобретение предметов коллекционирования) и предпринимательские расходы (текущего и капитального характера), для покрытия которых может быть также использован кредит.

4. Банковский розничный кредит представляет собой форму банковского кредита, характеризующую денежные отношения между банком-кредитором и заемщиком, опосредующие использование кредитного потенциала банка как временно свободной ссуженной стоимости и его возвратное движение в форме ссудного капитала в процессе финансирования кредитных потребностей физического лица, определяемых его личными и предпринимательскими расходами. Предоставление банковских розничных кредитов как процесс соответствует понятию «банковское розничное кредитование», под которым в сущностном аспекте следует понимать организованный банком-кредитором процесс трансформации своего кредитного потенциала в ссудный капитал и обеспечения его возвратного движения в ходе удовлетворения кредитных потребностей физического лица.

В практическом аспекте банковское розничное кредитование представляет собой действия банка-кредитора и заемщика - физического лица, которые опосредуют стадии движения банковского розничного кредита (использование банком части своего кредитного потенциала как временно свободной ссуженной стоимости путем финансирования кредитных потребностей физического лица; получение заемщиком во временное пользование ссуженной стоимости; использование ее заемщиком; высвобождение ссуженной стоимости, обеспечивающее ее сохранение и прирост; возврат заемщиком ссуженной стоимости и процентов, характеризующих прирост ссуженной стоимости; восстановление использованного кредитного потенциала банка и его прирост).

Выделение розничного направления в составе видов банковской деятельности позволяет говорить о кредитно-розничной деятельности коммерческого банка, в качестве результата которой априори принят розничный кредитный продукт.

Экономическое содержание розничного кредитного продукта может быть раскрыто через иерархию понятий: «банковский розничный кредит» - «банковское розничное кредитование» - «банковская кредитно-розничная услуга» - «розничный кредитный продукт». Понятие «розничный кредитный продукт» обладает атрибутами понятий, входящих в представленную иерархию, и является ее завершающим элементом. Базовым элементом выступает понятие банковского розничного кредита (РКП), которое наделяет его таким атрибутом как «условия возникновения потребности в кредитных отношениях», который определяет необходимость создания и реализации банком РКП. На основе понятий банковского розничного кредитования и кредитно-розничной услуги РКП отражает порядок финансового взаимодействия банка-кредитора и заемщиков - физических лиц с позиции достижения эффективного использования кредитного потенциала банка.

Соответственно, РКП коммерческого банка может быть определен как результат банковской технологии процессов взаимодействия банка-кредитора и заемщиков – физических лиц, направленных на удовлетворение кредитных потребностей заемщиков при одновременном соблюдении условий и требований, обеспечивающих эффективность деятельности банка.

В современной России основным источником обеспечения физических лиц заемными средствами стало банковское потребительское кредитование.

Потребительское кредитование влияет на ряд макроэкономических показателей, характеризующих экономическое развитие страны:

· потребительские расходы населения,

· инфляцию (если в рыночной экономике рост совокупного спроса опережает рост совокупного предложения, то это является одной из причин роста цен),

· рост ВВП (увеличение совокупных расходов в результате роста потребительского кредитования, приводящее к росту ВВП и увеличению цен на товары, проиллюстрировано на рисунке 2).

Рисунок 2 – Зависимость ВВП и цен в экономике от объема совокупного спроса при его росте: AD1 – линия совокупного спроса; AS – линия совокупного предложения; AD2 – линия их равновесного значения, отражающего уровень ВВП и уровень цен[8]

· размер импорта в стране (рост импорта является следствием роста потребительских расходов населения, что в свою очередь влияет на уменьшение показателя чистого экспорта),

· амплитуду экономических циклов (в период оптимистичных ожиданий люди склонны покупать товары в кредит, а в период пессимистичных ожиданий, наоборот, увеличивается склонность к сбережению со стороны тех, кто имеет долг по потребительскому кредиту и опасается за получение будущих доходов).

Таким образом, потребительское кредитование оказывает неоднозначное влияние на социально-экономическое развитие страны.

В России потребительское кредитование довольно длительное время оставалось невостребованной услугой, прежде всего за счет того, что данный
вид кредитования предлагал узкий круг банков, стоимость данных
кредитов была высокой, а к заемщикам предъявлялись жесткие
требования. В связи с этим данный вид кредитования был
доступен лишь средним и крупным бизнесменам и высокооплачиваемым специалистам[9].

Рисунок 3 – Основные показатели развития кредитования населения в России[10], %

С середины 2000-х годов ситуация вокруг розничного кредитования стала стремительно меняться. В первую очередь это произошло из-за роста потребностей населения и увеличения предложения кредитных
продуктов большинством российских банков, а также вследствие либерализации рынка потребительского кредитования в области требований банков к своим заемщикам. Кредитование в России начинает развиваться
по всем направлениям, начиная от целевых потребительских кредитов до ипотеки.

Розничные кредиты для населения разнообразны, и их
можно классифицировать по различным основаниям (см. рисунок 4).
Однако следует иметь в виду, что любая классификация носит условный характер.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе
по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам
погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.[11]

Рисунок 4 – Система классификационных признаков розничных кредитных продуктов банков

Содержание элементов классификации розничных кредитных продуктов приведено в Приложении 1.

В целом представленные на рисунке классификационные признаки не отражают все многообразие потребительских ссуд, но могут использоваться для классификации банковских розничных кредитных продуктов.

Еще одним важнейшим признаком классификации требующим особого рассмотрения является способ закрепления прав кредитора. Согласно этому признаку выделяют бумажные кредиты, предоставляемые на основе кредитного договора, и " карточные", выдача которых производится с помощью кредитной карты.

Потребительские кредиты (но не продукты! ) также можно классифицировать по характеру ссудной задолженности клиента, по категориям качества заемщиков, по кредитному риску ссуды, по размеру резервов на возможные потери по ссудам, по ценности ссуженной стоимости для кредитора, по принадлежности к портфелю однородных ссуд[12].

Большое количество классификаций банковских кредитов и кредитных продуктов свидетельствует о разнообразии их видов, о значимости их классификации для теории и практики банковского дела. В дальнейших частях работы мы будем опираться на обоснованное в этом параграфе определение розничных кредитных продуктов, а так же классификации.

12 3 4 5 6 7 Следующая ⇒