Анализ финансового состояния

 

 

Активы банка «Открытие» на 1 января 2014 года составили 211 млрд рублей, увеличившись на 1% по сравнению с прошлым годом. Существенный запас ликвидности позволил банку выполнить все необходимые обязательства перед клиентами в течение последнего года года, сохранив при этом долю ликвидных активов на комфортном уровне в 19, 5%. В результате доля работающих активов в портфеле выросла на 1, 5 п.п. до 79, 9%. Коэффициент отношения кредитов до вычета резервов к депозитам увеличился до 104%, что остается в рамках целевых значений банка.

Данные динамики активов Банка представлены на диаграмме2.

Данные отчетности представлены в приложениях.

 

 

Рисунок 2 Динамика активов банка 2011-2013 г.г. [2]

Чистая прибыль банка «Открытие» за 2013 год составила 859 миллионов рублей. Операционный доход 2013 годвырос на 11% до 5, 4 млрд рублей ($161 млн) по сравнению с 2012 годом.

Активы остались на уровне 2011 и составили 209, 6 млрд рублей ($6, 2 млрд).

Активы банка практически не изменились по сравнению с 1 января 2011 года и составили 209, 6 млрд рублей в результате некоторого сокращения кредитного портфеля на фоне замедления роста экономики. В 2012 г из-за волатильности ресурсной базы банк сдерживал кредитование, в то время как 2013 г. после стабилизации обменного курса начался активный приток рублевой ликвидности, расширивший возможности по размещению средств. В 2013 года банк существенно увеличил вложения в краткосрочные и среднесрочные финансовые инструменты. Доля ликвидных активов осталась на уровне прошлого годаи составила 18, 5%. Отношение кредитов до вычета резервов к депозитам 2013 г. сократилось на 7 п.п. до 105%.

Во 2013 году стабилизировалась ситуация с фондированием: объем привлеченных средств клиентов за год вырос на 3, 3% до 158, 1 млрд рублей.

Таким образом, банку удалось сократить отток клиентских ресурсов за исследуемый период 2011-2013 г.г до 2, 1%. Существенное расширение розничных депозитов в 2013 году (+4 млрд рублей) было обусловлено стабилизацией курса рубля и введением более привлекательных ставок по вкладам. С учетом роста остатков на карточных счетах на 1, 9 млрд рублей, общая сумма средств частных клиентов увеличилась во 2013 году на 5, 6% и достигла 110 млрд рублей (59, 2% всех обязательств банка).

Капитал банка увеличился за исследуемый период 2011-2013 г.г на 3, 7% в основном за счет капитализации прибыли и достиг 23, 2 млрд рублей. Показатель достаточности собственных средств (норматив Н 1.0.), рассчитанный в соответствии со стандартами Базеля III, по состоянию 01.01.2014 вырос до 12, 34% (+73 б.п. по сравнению с уровнем прошлого периода) при минимально допустимом уровне в 10%, а показатель достаточности базового капитала (норматив Н 1.1.) достиг 9, 85% (+10 б.п. по сравнению с уровнем начала года) при минимально допустимом уровне 5%.

 

 

Далее представлена динамика прибыли банка.

 

Рисунок 3 Динамика прибыли банка 2011-2013 г.г.

 

 

 

Рисунок 4 Операционный доход до вычета резервов

 

Таблица 1 Динамика дохода Банка [3]

 

Финансовые показатели				изменение 2012/2011	изменение 2013/2012	измненение 2012/2011, %	изменение 2013/2012, %
Общий доход	7 287	14 647	14 793	7 360
Чистый процентный доход	4 986	9 486	9 058	4 500	-428
Чистый комиссионный доход	1 893	4 509	5 061	2 616

 

Процентные доходы банка в 2013 году выросли на 14, 5% до 19 млрд рублей за счет увеличения объемов предоставленных корпоративных кредитов по наиболее маржинальным для банка программам кредитования субъектов МСП и активному расширению розничного кредитования. Процентные расходы прибавили за год 26% на фоне переоценки депозитных портфелей, начавшейся ещё в конце 2012 года.

В результате чистый процентный доход в годовом исчислении увеличился на 5% и составил 9, 5 млрд рублей. Комиссионный доход в 2013 году составил 5, 2 млрд рублей, что на 6% ниже, чем годом ранее.

Сокращение показателя произошло по причине роста конкуренции на рынке по ряду продуктов, приносящих комиссионный доход, а также пересчета в четвертом квартале 2013 г. части комиссионных доходов с использованием метода эффективной процентной ставки.

Чистые процентные доходы в 2013 г.выросли на 12, 9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года до 5 млрд рублей благодаря опережающей динамике процентных доходов на фоне повышения ставок по кредитам и увеличения доли розничного кредитования. Чистая процентная маржа за тот же период увеличилась на 56 б.п. до 4, 7%.

В относительном соотношении процентные доходы несколько снизились до 4, 9 млрд рублей (-2, 3% за год), отражая сокращение корпоративного кредитного портфеля, в то время как процентные расходы выросли на 3, 3% до 2, 5 млрд рублей в результате активного притока розничных вкладов и более высоких ставок по корпоративным депозитам.

Под негативным влиянием данных факторов чистые процентные доходы во 2013 году снизились на 7, 6% до 2, 4 млрд рублей. Вследствие этого чистая процентная маржа уменьшилась за год на 36 б.п. до 4, 6%, что остается в рамках целевого диапазона банка.

Несмотря на снижение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, на протяжении 2013 г. чистый комиссионный доход демонстрировал положительную динамику. В результате 2013 г. показатель вырос на 6, 7% по сравнению с 2012годом, достигнув к отчетной дате 977 млн рублей.

Сложившаяся динамика сформировалась как за счет увеличения за последние три года комиссионных доходов на 4, 4% до 1, 1 млрд рублей, так и за счет снижения за тот же период комиссионных расходов на 7% до 172 млн рублей.

Наиболее существенный вклад в рост комиссий обеспечили доходы по операциям с банковскими картами (+5, 1% за год) благодаря активному развитию многоканального дистанционного банковского обслуживания. 2013 г. доходы по расчетным и кассовым операциям прибавили 4, 0%, комиссионный доход по валютным операциям вырос на 13, 5% на фоне волатильности валютных курсов, а доход от инкассации увеличился на 8, 0%.

Доходы от операций на финансовых рынках выросли по итогам 2012 года до 193 млн рублей в результате положительной переоценки портфеля ценных бумаг.

В итоге, доля непроцентных доходов в операционном доходе до вычета резервов во 2013 году прибавила за отчетный период 532 б.п., увеличившись до 34, 2%.

Операционные расходы 2013 г. составили 4, 4 млрд рублей, что на 3, 3% выше, чем за аналогичный период прошлого года. Рост показателя был в основном вызван увеличением расходов на информационные технологии и административных расходов, при этом расходы на персонал уменьшились на 0, 5% до 2, 6 млрд рублей.

В годовом соотношении банк сохранил затраты на уровне 2011 г. (2, 2 млрд рублей). Коэффициент отношения затрат к доходам во 2013 году практически не изменился по сравнению с предыдущим периодом и составил 59, 8%.

Операционная прибыль до вычета резервов во 2013 году 2014 года составила 1, 5 млрд рублей, сохранившись на уровне 2012 г.. Благодаря стабильному уровню суммарных отчислений в резервы под потери по кредитам и под обесценение прочих активов, банк заработал во 2013 году 431 млн рублей чистой прибыли, что на 0, 7% превышает результат предыдущего года.

Данные представлены на рисунке.

 

Рисунок 5 Динамика доходов и расходов Банка

Благодаря строгому контролю над затратами и вступлению в силу части инициатив по проекту повышения операционной эффективности банк сохранил операционные расходы практически на уровне 2012 года: они составили 8, 8 млрд рублей (+1, 4% по сравнению с предыдущим периодом).

Расходы на персонал увеличились за год всего на 2, 9% до 5, 3 млрд рублей, или 59, 9% всех операционных расходов банка.Операционная прибыль банка до вычета резервов сократилась по сравнению с 2012 годом на 4, 4% до 5, 9 млрд рублей, в основном, вследствие более слабой динамики непроцентных доходов.

Анализ экономических нормативов необходим для внутреннего и внешнего аудита деятельности кредитной организации, оценки его надежности и перспективности деятельности.

Данные для расчета показателей приведены в приложении А, Б, В.

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного года.

Таблица 2 – Обязательные нормативы банков 2011-2013 г. [11, 25] Банк «Открытие» (ОАО): [4]

Наименование показателя	Значение 2011г	Значение 2012г	Значение 2013г
H1 Достаточности капитала	Min 10% (K> 5 12, 3 45 млн.евро)	Min 10% (K> 5 12, 3 45 млн.евро)	Min 10% (K> 5 12, 3 45 млн.евро)
Min 11% (K< 5 млн.евро)	Min 11% (K< 5 млн.евро)	Min 11% (K< 5 млн.евро)
Н2 Мгновенной ликвидности Min 15%	40, 293	41, 107	40, 7
Н3 Текущей ликвидности Min 50%	56, 628	57, 772	57, 2
Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120%	98, 406	100, 394	99, 4
Н5 Общей ликвидности Min 20%
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25%	21, 3246	21, 7554	21, 54
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800%			103, 1
H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3%	102, 069	104, 131	1, 4
1, 386	1, 414
H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей)др. юр. Лиц Max 25%	5, 3	5, 1	5, 2

 

Фактов невыполнения обязательных нормативов у Банк «Открытие» (ОАО). Анализ значений нормативов на приведенные отчетные даты и в целом свидетельствует о выполнении кредитной организацией требований, установленных Центральным Банком РФ.

 

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. V. Особые психические состояния.
2. Акты гражданского состояния.
3. Акупунктурные точки, рекомендуемые для акупрессуры при неотложных состояниях на амбулаторном стоматологическом приеме
4. Анализ диаграммы состояния железо-цементит
5. АНАЛИЗ ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ РАЗРАБОТКИ
6. Анализ текущего состояния рынка жилой недвижимости в г. Екатеринбурга
7. Анализ текущего финансового состояния предприятия
8. Анализ финансового состояния ЗАО «Ойкумена»
9. Анализ финансового состояния ООО «Советский рынок»
10. Анализ финансового состояния ООО КЦ «ДНС -Тюмень».
11. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ