Сведения о движении товара по партиям берутся из регистра партий «Партии товаров организаций».

⇐ ПредыдущаяСтр 16 из 18Следующая ⇒

Регистр партий формируется только после фактического расчета себестоимости. Отчет может быть сформирован после расчета себестоимости.

Для отчетности перед поставщиком Ростсельмаш используется отчет «Отчет по реализации РСМ». В настройках отчета указывается:

· период отчета

· Поставщик – по умолчанию «ООО КЗ Ростсельмаш»

· МОЛ – группа «МОЛа по запасным частям» для отбора движения по складам запасных частей. Чтобы в отчет попали только запасные части, не попала техника.

Сведения о поставщике берутся из партий. Может быть так, что один товар, не только от РСМ.

Форма отчета:

Необходимо в новой Системе создать подобный отчет «Отчет по реализации РСМ».

Сведения о движении товара по партиям берутся из регистра партий «Партии товаров организаций».

Бухгалтерский и налоговый учет

В бухгалтерии предприятия ведется регламентированный учет (РУ), который включает в себя БУ – бухгалтерский учет и НУ – налоговый учет.

РУ ведется в разрезе юридических лиц, определенных в справочнике 3.12 Организации стр. 57.

Для каждой организации РУ ведется в отдельной информационной базе редакции 3.0 типовой конфигурации «1С: Бухгалтерия 8».

Первичная и оперативная информация вводится в основную подсистему, затем передается в подсистему РУ для сведения бухгалтерского и налогового учетов, формирования отчетности.

План счетов для ведения БУ и НУ используется типовой, определенный в редакции 3.0 типовой конфигурации «1С: Бухгалтерия 8», с учетом настроек аналитического учета, автоматически изменяемых в соответствии с настройкой параметров ведения учета (пункт 2.2 Подсистема РУ стр. 30).

Для анализа результатов БУ, НУ в подсистеме РУ используются отчеты:

· Стандартные отчеты по БУ и НУ:

o Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ)

o ОСВ по счету

o Обороты счета

o Анализ счета

Учет основных средств

Документы приобретения объектов основных средств регистрируются в основной подсистеме.

Номенклатура приобретаемых объектов ОС вводится в группу «Объекты ОС» справочника «Номенклатура», указывается вид номенклатуры «Объекты ОС».

Для ввода объекта ОС в эксплуатацию в основной подсистеме создается документ «Внутреннее потребление» с операцией «Списание на расходы / активы». В ТЧ документа указывается объект ОС и статья расходов «Ввод в эксплуатацию ОС».

Этот документ передается в подсистему РУ как документ «Требование-накладная». В подсистеме РУ загруженный документ «Требование-накладная» необходимо пометить на удаление и вместо него создать документ «Принятие к учету ОС».

Учет основных средств ведется в подсистеме РУ.

Учет движения денежных средств

Учет наличных денежных средств ведется на счете 50.01 в разрезе статей движения денежных средств.

Учет безналичных денежных средств ведется на счете 51 в разрезе банковских счетов и статей движения денежных средств.

Все документы движения наличных и безналичных денежных средств регистрируются в основной подсистеме. После передачи документов в подсистему РУ требуется ручная обработка документов – проставление счетов учета и аналитики учета для статей движения денежных средств, которые относятся к группе списания денежных средств на расходы и прочих выбытий и поступлений денежных средств.

Учет товаров

Учет товаров ведется на счете 41.01 в разрезе номенклатуры и складов.

Вся первичная информация о движении товаров вводится в основную подсистему, загружается в подсистему РУ. При загрузке документов счета учета товаров, выручки определяются автоматически в соответствии с настройкой 3.27 Счета учета номенклатуры стр. 76.

Учет товаров, принятых на ответственное хранение ведется на счете 002. В основной подсистеме и в подсистеме РУ для учета товара, принятого на ответственное хранение используется схема учета комиссионного товара. Для того, чтобы учитывать хранимый товар в подсистеме РУ на счете 002 и не изменять конфигурации основной подсистемы и подсистемы РУ выполняется переименование счетов плана счетов:

Исходный счет	Новый счет
002 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	Х02 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
004 Товары, принятые на комиссию	002 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
004.01 Товары на складе	002.01 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

Все документы поступления и возврата, учитывающие комиссионный товар, будут формировать проводки по счету 002.01.

Учет материалов

Учет материалов ведется на субсчетах счета 10 в разрезе номенклатуры и складов.

Вся первичная информация о движении материалов вводится бухгалтерией в основную подсистему, загружается в подсистему РУ. При загрузке документов счета учета товаров, выручки определяются автоматически в соответствии с настройкой 3.27 Счета учета номенклатуры стр. 76.

Учет материалов ведется по складу «Склад материалов» (в предыдущей системе называется «Основной склад»). Для учета ГСМ по автомобилям в справочнике «Склады» создаются записи по каждому автомобилю. При регистрации документов движения ГСМ по автомобилю выбирается соответствующий склад.

Списание материалов на расходы учитывается в основной подсистеме с помощью документа «Внутреннее потребление товаров». Указывается вид операции «Списание на расходы / активы». В ТЧ заполняются статьи расходов и аналитика расходов.

Документ передается в документ «Требование-накладная» подсистемы РУ. Счет учета и аналитика расходов заполняются в соответствии с настройкой справочника 3.25 Статьи расходов стр. 73 основной подсистемы.

Списание спецодежды учитывается в основной подсистеме с помощью документа «Внутреннее потребление товаров». Указывается вид операции «Передача в эксплуатацию». В ТЧ заполняются:

· категория эксплуатации – из справочника 3.7 Категории эксплуатации стр. 45

· Физическое лицо

· Статья расходов – «Материальные расходы (20)»

Документ передается в документ «Передача материалов в эксплуатацию» подсистемы РУ. В загруженном документе надо проверить и при необходимости исправить значение в колонке «Назначение использования».

Учет взаиморасчетов

Учет взаиморасчетов с покупателями ведется на субсчетах счета 62:

· 62.01 - Расчеты с покупателями и заказчиками

· 62.02 - Расчеты по авансам полученным

Учет взаиморасчетов с поставщиками ведется на субсчетах счета 60:

· 60.01 - Расчеты с поставщиками и подрядчиками

· 60.02 - Расчеты по авансам выданным

Учет взаиморасчетов с прочими дебиторами и кредиторами:

· 76.02 - Расчеты по претензиям

· 76.05 - Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками

Учет взаиморасчетов ведется в разрезе контрагентов и договоров. Вся первичная информация о взаиморасчетах вводится в основную подсистему, загружается в подсистему РУ. При загрузке документов взаиморасчетов с покупателями автоматически подставляются значения счетов учета 62.01 и 62.02. При загрузке документов взаиморасчетов с поставщиками автоматически подставляются значения счетов учета 60.01 и 60.02.

Если необходимо, чтобы счет учета взаиморасчетов по конкретному договору был 76.05, сведения об этом контрагенте и договоре вводятся в регистр сведений 3.28 Счета учета расчетов с контрагентами стр. 77. После этого в загружаемые документы будет подставляться счет учета расчетов 76.05.

Учет затрат

Услуги сторонних организаций по доставке товаров учитываются в стоимости товаров (пункт 4.13 Учет транспортных расходов стр. 109).

Учет затрат для целей анализа ведется в основной подсистеме в разрезе подразделений (пункт 3.26 Структура предприятия стр. 75), статей расходов (пункт 3.25 Статьи расходов стр. 73) и аналитики расходов. В качестве аналитики расходов могут выступать направления деятельности (пункт 3.9 Направления деятельности стр. 46).

В подсистеме РУ учет затрат ведется для сведения БУ и НУ. Затраты учитываются на счетах:

· 20.01 - Основное производство

o Амортизация

o Командировочные расходы

o Суточные сверх нормы

o Материальные расходы

o Запасные части

o Оплата труда

o Прочие расходы

o Страховые взносы

· 26 - Общехозяйственные расходы

o Амортизация

o Страховые взносы

o Оплата труда

o Командировочные расходы

o Суточные сверх нормы

o Материальные расходы

o Основные средства до 10000 рублей

o Содержание легкового автотранспорта

o Прочие расходы

· 44.01 - Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность

o Амортизация

o Страховые взносы

o Оплата труда

o Командировочные расходы

o Суточные сверх нормы

o Материальные расходы

o Прочие расходы

o Прочие расходы(представительские)

o Затраты по содер авто, доставка груза покупателям

o Реклама

В подсистеме РУ все затраты учитываются на одном подразделении «Основное подразделение» (основное подразделение организации автоматически заполняется в документы при загрузке из основной подсистемы).

В подсистеме РУ затраты на счете 20.01 учитываются по одному значению справочника «Номенклатурные группы» - «Основная номенклатурная группа». Эта номенклатурная группа указывается в настройках обмена с основной подсистемой и автоматически подставляется в справочники и документы при загрузке.

При закрытии месяца:

· сальдо счета 20.01 закрывается на счет 90.02.1 полностью (нет остатков незавершенного производства). Распределение не выполняется, так как учет ведется по одной номенклатурной группе «Основная номенклатурная группа»;

· сальдо счета 26 закрывается на счет 90.08.1 полностью;

· сальдо счета 44.01 закрывается на счет 90.07.1 полностью (транспортные расходы не учитываются на счете 44.01, включаются в себестоимость товаров).

⇐ Предыдущая 9 10 11 12 13 14 151617 18 Следующая ⇒