Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии 


АНАЛИЗ ДОХОДОВ, РАСХОДОВ И ПРИБЫЛИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»




 

Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, уровень взаимоотношений с государственными органами и отдельными их представителями, качество управления банком, в том числе оперативность принятия управленческих решений, доступность внешних источников дополнительных ресурсов, использование современных банковских технологий, наличие филиальной сети, уровень контроля за текущими расходами банка, уровень постановки внутрибанковского контроля и анализа.

Далее рассмотрим динамику доходов и расходов Сбербанка России за 2013-2015 гг., а также проведем анализ полученных результатов (Таблица 7).

Чистые процентные доходы за 2013 год выросли на 157,5 млрд. руб. или на 18,3 %, а за 2015 год произошло снижение на 31,7 млрд. руб. или 3,1 % и по состоянию на 31.12.2015 год составили 988,0 млрд. руб.

Процентные доходы увеличились на 359,3 млрд. руб. или на 24,3% в 2013 году, а в 2015 году возросли еще на 24% и на 31.12.2015 составили 2 279,60 млрд. руб. (31.2013 - 1 478,6 млрд. руб., 31.2014 - 1 837,9 млрд. руб.)

Процентные расходы, за анализируемый период снизились на 33,4% (49361млн.руб.) в 2013 году и в 2014 году увеличились на 59,7 %, по состоянию на 31.12.2015 составили 1 252,0 млрд. руб. (31.12.2013 - 587,8 млрд. руб., 31.2014 - 784,1 млрд. руб.). Основой составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам физических лиц.

 

 

Таблица 7 - Анализ динамики доходов и расходов ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 год

Показатель На 31.12. 2013г., млрд. руб. На 31.12. 2014г., млрд. руб. На 31.12. 2015г., млрд. руб. Динамика 2013-2014г. Динамика 2014-2015г.
млрд. руб. в % млрд. руб. в %
Чистые процентные доходы 862,2 1019,7 988,0 +157,5 18,3 -31,7 -3,1
Процентные доходы, всего 1 478,6 1 837,9 2 279,6 +359,3 24,3 441,7 24,0
Процентные расходы, всего 587,8 784,1 1 252,0 +196,3 33,4 467,9 59,7
Изменение резервов 5,9 18,4 6,3 +12,5 +211,9 -12,1 -65,8
Чистые доходы от операций с ценными бумагами -1,1 -8,4 12,5 -7,3 -663,6 +20,9 +248,8
Чистые доходы от операций с иностранной валютой 12,9 8,1 83,1 -4,8 -37,2 +75 +925,9
Чистые комиссионные доходы 244,8 306,4 384,1 +61,6 +25,2 +77,7 +25,4
Операционные доходы 959,9 939,3 954,6 -20,6 -2,15 +15,3 +1,63
Операционные расходы 514,6 565,1 623,4 +50,5 +9,8 +58,3 +10,3
Прибыль до налогообложения 455,7 374,2 331,2 -81,5 -17,9 -43 -11,5
Начисленные налоги 93,7 83,9 108,3 -9,8 -10,5 +24,4 +29,1
Прибыль после налогообложения 362,0 290,3 222,9 -71,7 -19,8 -67,4 -23,2

 

Чистые доходы по операциям с ценными бумагами перешли в затраты и в 2013 и в 2014 году (31.12.2013-1,1 млрд. руб., 31.12.2014-8,4 млрд. руб.), а в 2015 году их доход увеличился на 248,8 % или на 20,9 млрд. руб., это объясняется ростом вложений Банком средств в облигации Центрального Банка и корпоративные облигации.

Объем расходов на формирование резервов увеличился до 18,4 млрд. руб. за 2014 год по сравнению с 2013 годом (31.12.2013-5,9 млрд. руб.), а за 2015 год снова снизился до 6,3 млрд. руб.

Чистый доход от операций с иностранной валютой за 2014 год понизился до 8,1 млрд. руб. по сравнению с 2013 годом (12,9 млрд. руб.), но в 2015 году снова увеличился до 83,1 млрд. руб. Эти скачки дохода от операций с иностранной валютой можно связать с мировыми кризисными явлениями на фоне падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014г.).

Причинами девальвации рубля можно назвать следующие:

1) во-первых, падения цен на нефть с сентября 2014 г. по январь 2015 г., который привёл к сокращению валютных поступлений и росту спроса на иностранную валюту у населения, компаний, банков и так далее;

2) во-вторых, введение экономических санкций стран Запада (США, Евросоюза, Швейцарии, Норвегии, Канады, Австралии, Новой Зеландии, Японии и др.) в ответ на присоединение Крыма к России, вследствие чего российские компании, бравшие кредиты в Европе, не могли погасить их за счёт новых займов и вынуждены были экстренно скупать валюту на внутреннем рынке для выполнения обязательств;



3) в-третьих, ожидание ослабление рубля у экономических агентов и населения и, как следствие, валютные спекуляции, активизация в октябре-ноябре 2014 г. покупки наличной иностранной валюты.

Чистые комиссионные доходы в среднем возросли на 25% за весь анализируемый период, и на 31.12.2013 год составили 384,1 млрд. руб. Операционные расходы Банка возросли за анализируемый период в среднем возросли на 10 % и на 31.12.2015 год, составили 623,4 млрд. руб. (31.12.2013- 244,8 млрд. руб., 31.12.2014- 306,4 млрд. руб.)

За анализируемый период прибыль Банка снизилась в среднем на 15 %:

1) Прибыль до налогообложения на 31.12.2013 - 455,7 млрд. руб., в 2014 - 374,2 млрд. руб., в 2015 - 374,2 млрд. руб.

2) Прибыль после налогообложения на 31.12.2013 - 362,0 млрд. руб., в 2014 -290,30 млрд. руб., в 2015 - 222,90 млрд. руб.

Для подробного рассмотрение динамики прибыли необходимо рассмотреть основные показатели о прибылях и убытках за анализируемый период 2013,2014 и-2015гг. в поквартальной разбивке (Приложение Г):

Основным источником роста чистой прибыли явилось увеличение чистого процентного и комиссионного дохода, рост прочих операционных доходов, а также сокращение отчислений на создание резервов.

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2013 года, млрд. руб.

За 2013 год чистая прибыль увеличилась с 88,5 млрд. руб. до 93,7 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 86,0 млрд. руб., а на 1 октября - 93,8 млрд. руб. (Рисунок 1)

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2014 года, млрд. руб.

За 2014 год чистая прибыль уменьшилась с 72,9 млрд. руб. до 49,0 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 97,5 млрд. руб., а на 1 октября - 70,9 млрд. руб. (Рисунок 1)

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2015 года, млрд. руб.

За 2015 год чистая прибыль увеличилась с 30,60 млрд. руб. до 73,10 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 54,60млрд. руб., а на 1 октября - 65,10 млрд. руб. (Рисунок 1)

 

 

Рисунок 1 - Основные показатели о прибылях и убытках за анализируемый период 2013-2015гг. в поквартальной разбивке

На данном рисунке видно, что в 2013 году на протяжение всего года, прибыль имеет стабильный показатель, что нельзя сказать о 2014 годе, где прибыль после третьего квартала стремительно уменьшается. И в 1-ом квартале 2015 года она снижается до критической точки в 30,6 млрд. рублей. Таких показателей не было более трех лет, начиная с конца кризиса 2008 года. Но к концу 2015 года, можно отметить положительную динамику прибыли.





Рекомендуемые страницы:


Читайте также:

  1. F) дополнительных расходов по выпуску и размещению
  2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
  3. Анализ прибыли и рентабельность производства.
  4. Анализ расходов на оплату труда в Башкирском филиале ООО «ТД «Партнер»
  5. Анализ состава и структуры прибыли до налогообложения
  6. Анализ управления процентным риском в ПАО «Сбербанк»
  7. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
  8. Анализ формирования и использования чистой прибыли и рентабельности активов организации
  9. Большая часть нашей прибыли тратится на улучшение наших программ.
  10. В отрасли связи используется несколько показателей прибыли.
  11. В это время к Валенту прибыли послы готов для переговоров о мире. Фактически Фритхигерн переговорами стремился выиграть время для того, чтобы вызванная им конница успела прибыть к началу боя.




Последнее изменение этой страницы: 2016-07-13; Просмотров: 12111; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2021 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.011 с.) Главная | Обратная связь