АНАЛИЗ ДОХОДОВ, РАСХОДОВ И ПРИБЫЛИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, уровень взаимоотношений с государственными органами и отдельными их представителями, качество управления банком, в том числе оперативность принятия управленческих решений, доступность внешних источников дополнительных ресурсов, использование современных банковских технологий, наличие филиальной сети, уровень контроля за текущими расходами банка, уровень постановки внутрибанковского контроля и анализа.

Далее рассмотрим динамику доходов и расходов Сбербанка России за 2013-2015 гг., а также проведем анализ полученных результатов (Таблица 7).

Чистые процентные доходы за 2013 год выросли на 157, 5 млрд. руб. или на 18, 3 %, а за 2015 год произошло снижение на 31, 7 млрд. руб. или 3, 1 % и по состоянию на 31.12.2015 год составили 988, 0 млрд. руб.

Процентные доходы увеличились на 359, 3 млрд. руб. или на 24, 3% в 2013 году, а в 2015 году возросли еще на 24% и на 31.12.2015 составили 2 279, 60 млрд. руб. (31.2013 - 1 478, 6 млрд. руб., 31.2014 - 1 837, 9 млрд. руб.)

Процентные расходы, за анализируемый период снизились на 33, 4% (49361млн.руб.) в 2013 году и в 2014 году увеличились на 59, 7 %, по состоянию на 31.12.2015 составили 1 252, 0 млрд. руб. (31.12.2013 - 587, 8 млрд. руб., 31.2014 - 784, 1 млрд. руб.). Основой составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам физических лиц.

 

 

Таблица 7 - Анализ динамики доходов и расходов ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 год

Показатель	На 31.12. 2013г., млрд. руб.	На 31.12. 2014г., млрд. руб.	На 31.12. 2015г., млрд. руб.	Динамика 2013-2014г.	Динамика 2014-2015г.
млрд. руб.	в %	млрд. руб.	в %
Чистые процентные доходы	862, 2	1019, 7	988, 0	+157, 5	18, 3	-31, 7	-3, 1
Процентные доходы, всего	1 478, 6	1 837, 9	2 279, 6	+359, 3	24, 3	441, 7	24, 0
Процентные расходы, всего	587, 8	784, 1	1 252, 0	+196, 3	33, 4	467, 9	59, 7
Изменение резервов	5, 9	18, 4	6, 3	+12, 5	+211, 9	-12, 1	-65, 8
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	-1, 1	-8, 4	12, 5	-7, 3	-663, 6	+20, 9	+248, 8
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	12, 9	8, 1	83, 1	-4, 8	-37, 2	+75	+925, 9
Чистые комиссионные доходы	244, 8	306, 4	384, 1	+61, 6	+25, 2	+77, 7	+25, 4
Операционные доходы	959, 9	939, 3	954, 6	-20, 6	-2, 15	+15, 3	+1, 63
Операционные расходы	514, 6	565, 1	623, 4	+50, 5	+9, 8	+58, 3	+10, 3
Прибыль до налогообложения	455, 7	374, 2	331, 2	-81, 5	-17, 9	-43	-11, 5
Начисленные налоги	93, 7	83, 9	108, 3	-9, 8	-10, 5	+24, 4	+29, 1
Прибыль после налогообложения	362, 0	290, 3	222, 9	-71, 7	-19, 8	-67, 4	-23, 2

 

Чистые доходы по операциям с ценными бумагами перешли в затраты и в 2013 и в 2014 году (31.12.2013-1, 1 млрд. руб., 31.12.2014-8, 4 млрд. руб.), а в 2015 году их доход увеличился на 248, 8 % или на 20, 9 млрд. руб., это объясняется ростом вложений Банком средств в облигации Центрального Банка и корпоративные облигации.

Объем расходов на формирование резервов увеличился до 18, 4 млрд. руб. за 2014 год по сравнению с 2013 годом (31.12.2013-5, 9 млрд. руб.), а за 2015 год снова снизился до 6, 3 млрд. руб.

Чистый доход от операций с иностранной валютой за 2014 год понизился до 8, 1 млрд. руб. по сравнению с 2013 годом (12, 9 млрд. руб.), но в 2015 году снова увеличился до 83, 1 млрд. руб. Эти скачки дохода от операций с иностранной валютой можно связать с мировыми кризисными явлениями на фоне падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014г.).

Причинами девальвации рубля можно назвать следующие:

1) во-первых, падения цен на нефть с сентября 2014 г. по январь 2015 г., который привёл к сокращению валютных поступлений и росту спроса на иностранную валюту у населения, компаний, банков и так далее;

2) во-вторых, введение экономических санкций стран Запада (США, Евросоюза, Швейцарии, Норвегии, Канады, Австралии, Новой Зеландии, Японии и др.) в ответ на присоединение Крыма к России, вследствие чего российские компании, бравшие кредиты в Европе, не могли погасить их за счёт новых займов и вынуждены были экстренно скупать валюту на внутреннем рынке для выполнения обязательств;

3) в-третьих, ожидание ослабление рубля у экономических агентов и населения и, как следствие, валютные спекуляции, активизация в октябре-ноябре 2014 г. покупки наличной иностранной валюты.

Чистые комиссионные доходы в среднем возросли на 25% за весь анализируемый период, и на 31.12.2013 год составили 384, 1 млрд. руб. Операционные расходы Банка возросли за анализируемый период в среднем возросли на 10 % и на 31.12.2015 год, составили 623, 4 млрд. руб. (31.12.2013- 244, 8 млрд. руб., 31.12.2014- 306, 4 млрд. руб.)

За анализируемый период прибыль Банка снизилась в среднем на 15 %:

1) Прибыль до налогообложения на 31.12.2013 - 455, 7 млрд. руб., в 2014 - 374, 2 млрд. руб., в 2015 - 374, 2 млрд. руб.

2) Прибыль после налогообложения на 31.12.2013 - 362, 0 млрд. руб., в 2014 -290, 30 млрд. руб., в 2015 - 222, 90 млрд. руб.

Для подробного рассмотрение динамики прибыли необходимо рассмотреть основные показатели о прибылях и убытках за анализируемый период 2013, 2014 и-2015гг. в поквартальной разбивке (Приложение Г):

Основным источником роста чистой прибыли явилось увеличение чистого процентного и комиссионного дохода, рост прочих операционных доходов, а также сокращение отчислений на создание резервов.

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2013 года, млрд. руб.

За 2013 год чистая прибыль увеличилась с 88, 5 млрд. руб. до 93, 7 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 86, 0 млрд. руб., а на 1 октября - 93, 8 млрд. руб. (Рисунок 1)

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2014 года, млрд. руб.

За 2014 год чистая прибыль уменьшилась с 72, 9 млрд. руб. до 49, 0 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 97, 5 млрд. руб., а на 1 октября - 70, 9 млрд. руб. (Рисунок 1)

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2015 года, млрд. руб.

За 2015 год чистая прибыль увеличилась с 30, 60 млрд. руб. до 73, 10 млрд. руб. На 1 июля данный показатель составил 54, 60млрд. руб., а на 1 октября - 65, 10 млрд. руб. (Рисунок 1)

 

 

Рисунок 1 - Основные показатели о прибылях и убытках за анализируемый период 2013-2015гг. в поквартальной разбивке

На данном рисунке видно, что в 2013 году на протяжение всего года, прибыль имеет стабильный показатель, что нельзя сказать о 2014 годе, где прибыль после третьего квартала стремительно уменьшается. И в 1-ом квартале 2015 года она снижается до критической точки в 30, 6 млрд. рублей. Таких показателей не было более трех лет, начиная с конца кризиса 2008 года. Но к концу 2015 года, можно отметить положительную динамику прибыли.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. F) дополнительных расходов по выпуску и размещению
2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3. Анализ прибыли и рентабельность производства.
4. Анализ расходов на оплату труда в Башкирском филиале ООО «ТД «Партнер»
5. Анализ состава и структуры прибыли до налогообложения
6. Анализ управления процентным риском в ПАО «Сбербанк»
7. АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
8. Анализ формирования и использования чистой прибыли и рентабельности активов организации
9. Большая часть нашей прибыли тратится на улучшение наших программ.
10. В отрасли связи используется несколько показателей прибыли.
11. В это время к Валенту прибыли послы готов для переговоров о мире. Фактически Фритхигерн переговорами стремился выиграть время для того, чтобы вызванная им конница успела прибыть к началу боя.