ГЛАВА 3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 10Следующая ⇒

Основываясь на результатах, проведенного во второй главе анализа эффективности деятельности ПАО Сбербанк были выделены основные проблемы, влияющие на эффективность работы Банка. Проблемой в данном случае является ухудшение финансового состояния за последние два года. Это связано с кризисными явлениями, характерными для конца 2014 года:

1) падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014г.).

2) увеличение инфляции в 2014 г. до 11, 4%, что явилось следствием девальвации рубля;

3) повышение ключевой ставки до 17% с 16 декабря 2014 г. для ограничения инфляционных последствий;

4) увеличение оттока капитала в 2, 5 раза в 2014 г. относительно 2013 г.

Для решения этой проблемы стоит принципиальный выбор пути дальнейшего развития. Сценарий «инерционного развития», который предполагает сохранение принципиальных элементов сложившейся модели работы Банка и их относительно небольшую настройку и корректировку в соответствии с рыночной ситуацией.

Однако существующие конкурентные позиции Банка на рынке и его потенциал развития в сочетании со структурно привлекательными особенностями российского рынка банковских услуг позволяют говорить о том, что намного эффективней выбрать другой сценария, который можно назвать «модернизацией».

Несмотря на риски, связанные с масштабной перестройкой работы Банка, сценарий «модернизации» является наиболее оптимальным вариантом. В рамках этого сценария можно обеспечить надёжную основу для стабильного развития Банка и избежать серьезных рисков.

Выполнение реализации сценария «модернизации» требует существенной перестройки модели ведения бизнеса, изменения менталитета сотрудников и внедрения новых управленческих и мотивационных механизмов.

Для достижения этих целей дальнейшее развитие Банка будет сфокусировано на четырех основных направлениях (или основных «темах») преобразований, которые предполагают значимые изменения во всех областях его деятельности:

1) «сервисная» компания;

2) «промышленная» основа;

3) «лояльность» клиентов.

Первое направление принципиально важно для развития Банка. Его смысл заключается намерение максимально ориентироваться ориентация на клиента и в этом смысле превращение Сбербанка в «сервисную» компанию. Это значит, что Банк будет стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых услугах каждого своего клиента и тем самым максимизировать свои доходы от каждого набора клиентских отношений. Это означает, что качество и глубина взаимоотношений с клиентом, а также навыки и возможности Банка в области продаж и обслуживания, которые обеспечат поддержание и развитие этих отношений, станут важной основой конкурентного преимущества Банка.

Второе направление так же необходимо для реализации выбранного сценария «модернизации». Оно предполагает комплексную перестройку процессов и систем и их перевод на новую «промышленную» основу. Подобная «индустриализация» систем и процессов в Банке повысит уровень управляемости и масштабируемости, снизит затраты, улучшит качество обслуживания клиентов и позволит Банку более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков. Построение промышленных систем и процессов во многих случаях подразумевает консолидацию или централизацию функций как инструмента повышения управляемости и снижения затрат, а также пересмотр многих основных процессов, большую формализацию методик работы (например, оценку рисков) и построение современных систем электронного документооборота, способных работать в масштабах всего Банка. Это также потребует существенного развития информационных систем.

В результате используемые системы не только смогут «справляться» с масштабом операций Банка, но и позволят Банку сделать масштаб своих операций важнейшим источником формирования конкурентных преимуществ.

Программа «лояльности» клиентов позволяет не только привлечь новых потребителей, но и значительно повысить качество взаимодействия с постоянными.

Повышение внимания управлению лояльностью клиентов, как один из способов увеличения доходности банков. В большинстве случаев привлечение новых клиентов обходится дороже, чем удержание старых, формирование лояльности становится важной задачей каждой организации, в том числе и банка.

В условиях постоянно растущей конкуренции, роста затрат на привлечение клиентов, такие понятия как «лояльность потребителя» и «уровень обслуживания» становятся неразделимыми. Уровень обслуживания, в свою очередь, включает в себя две составляющих: процессную и отношенческую. Процессная сторона – это отслеживание порядка предоставления услуги или продажи товара, технологически правильное обслуживание клиентов. Отношенческая сторона - это эмоции, которые получает клиент, обращаясь к продавцу услуги. Основа любой программы лояльности клиентов - это поддержание постоянного человеческого контакта, двусторонний обмен положительными эмоциями. Каждый клиент требует внимания, уважения и обхождений со стороны сотрудников.

В современном мире, когда человек испытывает дефицит времени, эмоций и общения, эти две стороны обслуживания формируют целую политику по удержанию клиентов. На данном этапе и возникает вопросе о лояльности персонала. Если на процессную сторону сотрудники, как минимум, влияют, то отношенческая сторона обслуживания полностью зависит от персонала.

Сотрудник, лояльный к своей компании, не объединяется в критике работы своей организации, он всегда стремится показывать ее с лучшей стороны, более вовлечён в продукт, соответственно потребитель, чувствуя такую приверженность и искренность по отношению к продукту и компании со стороны ее работников, получает как минимум положительные эмоции от такого общения и как максимум более быстро принимает решение о покупке, рекомендует компанию, менеджера своим знакомым и самое главное, становится более лояльным.

Примером услуг по «лояльности» клиентов может быть:

1) Проведение бесплатных семинаров для клиентов банка – это даст возможность Банку привлечь воспользоваться клиентов новыми банковскими услугами и продуктами, рассказав об них подробно.

2) Консультационные услуги – к основным типам таких услуг можно отнести:

а. Налоговое консультирование – оптимизация налоговых платежей, помощь в составлении налоговых деклараций для физических лиц.

б. Консультирование по оффшорным операциям, по размещению свободных ресурсов.

Результатом, внедрения этого направления, будет удержание старых клиентов и появление новых. Так как зачастую секрет успеха кроется, как раз в нетрадиционной подаче самых обычных услуг, а в культуре общения, заботе о клиенте, предоставлении ему необходимых и своевременных консультаций, рекомендаций.

Четвертым направлением будет «индустриализация» Онлайн Банка. Нередко можно встретить недовольных клиентов, «просиживающих» свои обеденные перерывы в банковских очередях (чаще всего это приходится в час-пик, примерно с 11 до 13 часов), не смотря на то, что в современных офисах Сбербанка давно введена электронная очередь.

Одним из направлений решения этой проблемы можно сделать «запись на прием». Это преобразование обусловлено занятостью работающих граждан, у которых каждая минута подсчитана. Суть заключается в экономии времени клиента.

Для того, чтобы воспользоваться новой функцией клиент должен иметь банковскую карту. Перед приходом в банк, клиент может в личном кабинете записаться «на прием» не ранее чем за сутки и не позднее чем за 2 часа, где он указывает причину визита, точный адрес отделения банка и время приема. Если клиент не может прийти на «прием», то в обязательном порядке должен уведомить об этом, сделав отмену «приема» в личном кабинете, чтобы сотрудник банк мог принять другого клиента. Это необходимо для непрерывной работы банка. В случае, если этого не будет сделано, недобросовестному клиенту будет установлено взимание комиссии за нарушение условий, на которые клиент дает согласие во время записи на «прием», для оплаты «простоя» сотрудника Банка, сумма устанавливается по абонентному принципу за услугу, на которую был записан клиент. Это необходимо для того, чтобы клиент был более пунктуальным. Тем самым он будет беречь свои деньги, уважая время сотрудников Банка.

Принятие клиентами этого направления будет проходить в несколько этапов:

1) «вживление в народ» - от 6-ти месяцев и года. Ознакомления и использования услуги клиентами.

2) полная адаптация к условиям услуги – от 1 года.

Новое преобразование «запись на прием» решит проблему занятых клиентов и в случае их непунктуальности повысит прибыль в три раза, относящуюся на долю комиссионных доходов Банка.

Реализация стратегии развития позволит Банку улучшить финансовые результаты своей деятельности, укрепить позиции в первую очередь на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных международных финансовых институтов.

В рамках стратегии для достижения Банком выше указанных результатов, можно поставить цели по трем основным направлениям:

1) финансовые результаты: увеличение объема прибыли при увеличении комиссионных доходов банка;

2) положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (укрепления конкурентных позиций за счет привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц);

3) качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

Успешное достижение поставленных целей будет способствовать повышению эффективности работы и выдвижению Банка в число лидирующих международных институтов финансовых институтов мира.

Если Сбербанк выберет «инерционный» сценарий развития, то в результате в среднесрочной перспективе следует ожидать закрепления отрицательных тенденций в динамике изменения его рыночных долей и относительных финансовых показателях. «Инерционный» сценарий также содержит в себе ряд серьезных рисков, связанных в первую очередь с недостаточно эффективными и масштабируемыми системами управления рисками и вероятностью роста расходов. При этом Банк сможет развиваться без существенной перестройки своей работы, стабилизировать свою долю в активах банковской системы на уровне 20-25% и поддерживать эффективность работы на уровне несколько ниже среднерыночной.

Таким образом, для решения проблем, связанных с общекризисными явлениями необходимо произвести «модернизацию», которая будет проходить по трем основным темам преобразований:

1) «сервисная» компания;

2) «промышленная» основа;

3) «лояльность» клиентов;

4) «индустриализация».

В рамках стратегии перед Банком определены три основные цели;

1) финансовые результаты: увеличение объема прибыли более чем в три раза;

2) положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках;

Слаженная работа в этом направлении обеспечит достижение поставленных целей повышения эффективности работы ПАО Сбербанк и в конечном счете даст финансовый результат, который представит возможность выхода в лидирующие международные финансовые институты.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Коммерческие банки - единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

Коммерческие банки - посредники продвижения в систему рыночной экономики и мирохозяйственных связей других участников рынка - промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения - через обслуживание их денежных потоков. Причем банки, в отличие от других финансовых небанковских структур, обеспечивают основную часть всех средств денежного обращения конкретной страны.

В условиях бурного развития рынка финансовых услуг, наблюдающегося в мировой экономике на протяжении последних десятилетий, особое значение приобретает проблема идентичности оценки эффективности деятельности, кредитных организаций в транснациональном масштабе.

Понятие эффективности деятельности коммерческого банка многоаспектно, и в качестве критериев эффективности банка можно рассматривать как сами финансовые результаты его деятельности, так и результативность, а также всю совокупность показателей финансового состояния достигнутых банком с учетом их ценностной или целевой значимости, как для самого банка, так и для социально-экономической среды его деятельности. Поэтому эффективность деятельности коммерческого банка это не только результаты его деятельности, но и система управления, построенная на формировании научно обоснованной стратегии деятельности банка и контроле за ее реализацией.

На основе изложенной в выпускной квалификационной работе методики был проведен анализ и оценка эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России», который показал, что в целом деятельность банка можно считать эффективной.

Капитал Банка в течение анализируемого периода 31.12.2013-31.12.2015 увеличился с 1881, 70 млрд. руб. до 2375, 00 млрд. руб.

За 2013-2014 год совокупные активы возросли на 6990, 50 млрд. руб. (38, 4%) и составили на 31.12.2014 - 25200, 80 млрд. руб., а на 31.12.2015 год - 27334, 70 млрд. руб.). Указанный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

За 2013 год прибыль Сбербанка составила 455, 70 млрд. руб., за 2014 год наметилась отрицательная тенденция показателя роста прибыли (455, 70-374, 20 =81, 50 млрд. руб.) и на 31.12.2014 прибыль составила 374, 20 млрд. руб., за 2015 год прибыль так же продолжила снижение и на 31.12.2016 составила 331, 2 млрд. руб. (374, 20-331, 20=43, 00 млрд. руб.).

Вследствие спада прибыли уменьшился объем чистой прибыли, которая составляла на 31.12.2013 - 362, 0 млрд. руб. на 31.12.2014 – 290.30 млрд. руб., а на 31.12.2015 222, 9 млрд. руб., что на 61, 6 % меньше показателя 2013 года.

Портфель кредитов клиентам за 2013-2015 год увеличился на 73, 3 % в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов. (31.13.2013 - 13544, 0 млрд. руб., 31.12.2014 - 18826, 1 млрд. руб., 31.13.2015 - 19924, 7 млрд. руб.).

Прибыль на обыкновенную акцию за 2013 год составила 16, 8млрд.руб. что на 3, 33 млрд. руб. больше, чем в 2014 году и на 6, 42 млрд. руб. больше, чем за 2015 году.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (2015 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

За анализируемый период (01.2013г-31.12..2015г) совокупные активы увеличились на 50, 1 % и достигли 27334, 7 млрд. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в Центральном Банке Российской Федерации до 2013 года имела среднее значение 33% и на 31.12.2013 составила 251, 5 млрд. руб., затем появилась отрицательная тенденция роста средств, находящихся в Центральном Банке Российской Федерации (31.12.2014г.- 365, 7 млрд. руб., 31.12.2015г. - 387.9 млрд. руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2013 год уменьшились на 171, 5 млрд. руб. или 8, 0 % и составили на 31.12.2013 - 1969, 7 млрд. руб. В 2014 году объем ценных бумаг сократился на 304, 7 млрд. руб. или на 15, 5% и на 31.12.2015 год составил 1665, 0 млрд. руб.

За 2013 год денежные средства значительно увеличились на 1071, 8 млрд. руб. или на 86, 6 % и составили на 31.12.2014 - 2308, 8 млрд. руб. В период за 2015 год продолжился их рост, но не на столько значительный, чем за прошедший год и на 31.12.2015, данное значение равно 2333, 6 млрд. руб., или на 1, 1%.

Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый период примерно на 300%, и с 839, 1 млрд. руб. увеличились до 3358, 5 млрд. руб.

За анализируемый период (31.12.2013-31.12.2015г) совокупные пассивы увеличились на 52.9 % и достигли на 31.12.2015г 24 959, 7 млрд. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка Российской Федерации.

За 2013 год собственный капитал составил 2111.3 млрд. руб., за 2014 год увеличился на 1528, 7 млрд. руб., и составил 3 640, 0 млрд. руб., но затем последовало значительное уменьшение собственного капитала на 2594, 1 млрд. руб. и на 31.12.2015г составил 1 045, 9 млрд. руб.

С 31.12.2013г по 31.12.2015г средства физических лиц увеличились с 8435, 8 млрд. руб. до 12 043, 7 млрд. руб. (31.12.2014г-9328, 4 млрд. руб.)

Сумма выпущенных долговых обязательств увеличилась на 61, 5% и составила на 31.12.2015 - 1 378, 5 млрд. руб. (31.12.2013 - 853, 4 млрд. руб., 31.12.2014 - 1 302, 6 млрд. руб.).

Средства корпоративных клиентов за 2013 год составили 3628, 4 млрд. руб., а за 2014 год средства увеличились на 2606, 1 млрд. руб. или на 71.8 %. И составили 6 234, 5 млрд. руб., а на 31.12.2015 г составили 7 754, 6 млрд. руб., что на 1520, 1 млрд. руб. или 24, 4 % больше, чем за предыдущий год.

Заемные средства банка возросли до 398, 0 млрд. руб. (31.12.2013 - 499, 1 млрд. руб., 31.12.2014 - 537, 2 млрд. руб.)

Основной ресурсной базой Банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет наибольший процент.

Чистые процентные доходы за 2013 год выросли на 157, 5 млрд. руб. или на 18, 3 %, а за 2015 год произошло снижение на 31, 7 млрд. руб. или 3, 1 % и по состоянию на 31.12.2015 год составили 988, 0 млрд. руб.

Процентные доходы увеличились на 359, 3 млрд. руб. или на 24, 3% в 2013 году, а в 2015 году возросли еще на 24% и на 31.12.2015 составили 2 279, 60 млрд. руб. (31.2013 - 1 478, 6 млрд. руб., 31.2014 - 1 837, 9 млрд. руб.)

Процентные расходы, за анализируемый период снизились на 33, 4% (49361млн.руб.) в 2013 году и в 2014 году увеличились на 59, 7 %, по состоянию на 31.12.2015 составили 1 252, 0 млрд. руб. (31.12.2013 - 587, 8 млрд. руб., 31.2014 - 784, 1 млрд. руб.). Основой составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам физических лиц.

Чистые доходы по операциям с ценными бумагами перешли в затраты и в 2013 и в 2014 году (31.12.2013-1, 1 млрд. руб., 31.12.2014-8, 4 млрд. руб.), а в 2015 году их доход увеличился на 248, 8 % или на 20, 9 млрд. руб., это объясняется ростом вложений Банком средств в облигации Центрального Банка и корпоративные облигации.

Объем расходов на формирование резервов увеличился до 18, 4 млрд. руб. за 2014 год по сравнению с 2013 годом (31.12.2013-5, 9 млрд. руб.), а за 2015 год снова снизился до 6, 3 млрд. руб.

Чистый доход от операций с иностранной валютой за 2014 год понизился до 8, 1 млрд. руб. по сравнению с 2013 годом (12, 9 млрд. руб.), но в 2015 году снова увеличился до 83, 1 млрд. руб. Эти скачки дохода от операций с иностранной валютой можно связать с мировыми кризисными явлениями на фоне падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014г.).

Чистые комиссионные доходы в среднем возросли на 25% за весь анализируемый период, и на 31.12.2013 год составили 384, 1 млрд. руб. Операционные расходы Банка возросли за анализируемый период в среднем возросли на 10 % и на 31.12.2015 год, составили 623, 4 млрд. руб. (31.12.2013- 244, 8 млрд. руб., 31.12.2014- 306, 4 млрд. руб.)

За анализируемый период прибыль Банка снизилась в среднем на 15 %:

3) Прибыль до налогообложения на 31.12.2013 - 455, 7 млрд. руб., в 2014 - 374, 2 млрд. руб., в 2015 - 374, 2 млрд. руб.

4) Прибыль после налогообложения на 31.12.2013 - 362, 0 млрд. руб., в 2014 -290, 30 млрд. руб., в 2015 - 222, 90 млрд. руб.

Основным источником роста чистой прибыли явилось увеличение чистого процентного и комиссионного дохода, рост прочих операционных доходов, а также сокращение отчислений на создание резервов.

Коэффициент достаточности капитала (Н 1) обусловлен двумя его составляющими: объёмом собственного капитала и суммой совокупного риска активов. Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный коэффициент противоположно: коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объёма собственного капитала и снижается при увеличении риска активов. Минимальное значение коэффициента составляет 10% на 31.12.2013 - 12, 6 %, на 31.12.2014 - 12, 9%, на 31.12.2015 - 13, 1%.

Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н 2. Его уровень зависит от объёма общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Критериальный уровень - 15% на 31.12.2013 - 61, 4 %, на 31.12.2014 - 53, 6 %, на 31.12.2015 - 55, 9 %.

Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации № 1 вводится показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной форме) активов к быстрооборачивающимся депозитам до востребования. Минимально допустимое значение 50% на 31.12.2013 - 74, 3 %, на 31.12.2014 - 58, 5 %, на 31.12.2015 - 62, 8 %.

Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в пределах 120 %. По состоянию на 31.12.2013 - 99, 8%, на 31.12.2014 - 102, 5

%, на 31.12.2015 - 88, 2%.

Одним из методов регулирования деятельности кредитных организаций, получившим развитие в последнее время. Является ограничение крупных по величине рисков.

В этой связи в Инструкции Центрального Банка Российской Федерации № 1 предусмотрен ряд показателей (Н 6, Н7, Н 9.1, Н 10.1), с помощью которых регулируются максимальные размеры осуществления кредитными организациями отдельных активных, пассивных, забалансовых операций.

Коэффициент Н6 характеризует максимальный размер риска на одного заёмщика, а также группу экономически или юридически связанных между собой заёмщиков. Он рассчитывается в виде отношения совокупной суммы кредитов, выданных кредитной организацией одному заёмщику или группе связанных заёмщиков, а также гарантий, предоставленных одному заёмщику (группе связанных заёмщиков) к объёму собственных средств кредитной организации.

Банк, имеющий более крупную сумму собственного капитала, может увеличить максимальный размер кредита, выдаваемого одному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов. Максимально допустимое значение 25%, на 31.12.2013 - 16, 7%, на 31.12.2014 - 17, 3 %, на 31.12.2015 - 23, 4 %.

Коэффициент Н 7 ограничивает максимальный риск всех крупных кредитов. При этом крупным считается совокупная ссудная задолженность одного заёмщика или группы взаимосвязанных заёмщиков с учетом 50 % сумм забалансовых обязательств, превышающая 5 % собственного капитала кредитной организации.

Этот показатель определяется в виде отношения суммы всех крупных кредитов, находящихся в портфеле банка, к объёму его собственного капитала. Критериальный уровень составляет 800%. Показатели Сбербанка России составили на 31.12.2013 - 141, 1 %, на 31.12.2014 - 128, 8%, на 31.12.2015 - 157, 5%.

Коэффициенты Н 9.1 и Н 10.1 ограничивают максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам). Показатель Н 9.1 отражает максимальный риск на одного акционера (пайщика) банка показатель Н 10.1 - максимальный риск на своих инсайдеров, то есть физических лиц, являющихся или акционерами (имеют более 5 %акций), или директорами и членами совета, членами кредитного комитета и т. д и имеющих или имевших ранее отношение к вопросам выдачи кредитов.

Показатель Н 9.1 рассчитывается в виде отношения совокупной суммы требований банка в рублях и иностранной валюте (в том числе и забалансовых) в отношении одного акционера (пайщика) к собственному капиталу банка. Не может превышать: 50%. %. По состоянию на 31.12.2013 - 0, 0 %, на 31.12.2014 - 0, 0 %, на 31.12.2015 - 21, 8 %.

Показатель Н 10.1 определяется как отношение совокупной суммы требований (в том числе и забалансовых) кредитной организации в рублях и иностранной валюте в отношении одного инсайдера кредитной организации и связанных с ним лиц к собственному капиталу банка. Значение не может превысить: 3%. По состоянию на 31.12.2013 - 1, 0 %, на 31.12.2014 - 1, 1 %, на 31.12.2015 - 1, 7 %.

Впервые в России вводится показатель, ограничивающий долю использования собственного капитала банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Таким показателем является Н 12, рассчитываемый в виде отношения размера инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Под инвестированием понимается приобретение банком долей участия и акций других юридических лиц, максимально допустимое значение Н 12 установлено в размере 25%. По состоянию на 31.12.2013 - 0, 8 %, на 31.12.2014 - 0, 9 %, на 31.12.2015 - 0, 0 %.

Таким образом, на основе приведенных данных, можно сделать вывод, что ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, есть основание полагать, что на сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим Банком.

Можно сделать вывод о платежеспособности Банка. Так коэффициент мгновенной ликвидности (К1) составлял на 2013год - 2, 9; на 2014 год - 3, 9; на 2015 год - 3, 2, норматив по данному показателю должен превышать 0, 15. следовательно, на основании приведенных данных можно сделать вывод, о том, что Банк может погасить долю необходимых обязательств по первому требованию за счет имеющихся ликвидных средств.

Уровень доходных активов (К2) за анализируемый период соответствовал среднему значению 0, 81, норматив же по этому показателю составляет 0, 65 - 0, 75.Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что доля доходных активов у банка очень высока, и увеличивается. Хотя такая величина доходных активов способствует получению высоких доходов, однако, это очень высокий риск невозвратности выданных ссуд.

Коэффициент общей стабильности (К4) за анализируемый период повысился, то есть на 31.12.2013 - 0, 56, на 31.12.2014 - 0, 60, на 31.12.2015 - 0, 65. Это является отрицательной тенденцией для данного показателя, так как этот коэффициент позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов, и если их количество будет не достаточным, Банк характеризуется, как неэффективный. Следовательно, если коэффициент превысит 1, то работа Сбербанка будет являться неэффективной.

Показатель рентабельности активов (К5) составил на 31.12.2013- 0, 019, на 31.12.2014 - 0, 011, 31.12.2015 - 0, 008. норматив по данному коэффициенту составляет 0, 005-0.065. Из приведенных данных можно сделать вывод, что Банк не подвергает себя значительному риску. Это является положительным фактором, скорее всего Банк удачно распоряжается своими активами, но при достижении порога 0, 65 - не исключены потенциально крупные потери.

Коэффициент достаточности капитала (К6) за анализируемый период в среднем составлял 0, 60, так как норматив по данному показателю не ограничен, чем выше коэффициент, тем лучше, достаточно чтобы обязательства не превышали 90% валюты баланса. В нашем случае данный коэффициент является приемлемым.

Коэффициент полной ликвидности (K7) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка для достижения оптимальной ликвидности. Показатели полностью соответствуют указанному норматив, следовательно делаем вывод о правильном использовании Банком денежных средств.

Рассматривая норму прибыли на капитал (Р1) мы видим насколько эффективно используются собственные средства. Данный показатель считается нормальным, если укладывается в значение 0, 1-0, 2. На 31.12.2013 - 0, 2, 31.12.2014 - 0, 1, 31.12.2015 - 0, 1. Как мы видим, изначально имелась положительная тенденция для этого коэффициента, но как только прибыль Банка уменьшилась, этот показатель заметно изменил свой курс, и сейчас можно сказать, что Банк стал не совсем эффективно использовать свои средства.

Коэффициент прибыльности активов (Р2) отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы. За анализируемый период данный показатель имел положительную тенденцию. Это говорит об эффективном вложении средств в активы.

Коэффициент доходности активов банка (Р3) характеризует доходность активов с точки зрения размещения активов, то есть возможности создавать доход. Данный показатель составил на 31.12.2013 - 0, 02, 31.12.2014 - 0, 01, 31.12.2015 - 0, 01. Норматив по данному коэффициенту не установлен, поэтому можно сделать вывод, что он является приемлемым.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка (Р4) также не ограничен нормативами, но известно, что доля обязательств не должна превышать 90%. Следовательно из показателей на 31.12.2013 - 1.15, 31.12.2014 - 1, 35, 31.12.2015 - 0, 61, можно сделать вывод, что в первые два анализируемых года, Сбербанк нарастил долю прибыли в доходах Банка, но в 2015 году заметен спад прибыли.

Основываясь на результатах, проведенного анализа эффективности деятельности Банка были выделены основные проблемы, влияющие на эффективность работы. Проблемой в данном случае является ухудшение финансового состояния за последние два года. Это связано с кризисными явлениями, характерными для конца 2014 года:

5) падение курса рубля (прирост USD к декабрю 2014 г. на 64% относительно января 2014г.).

6) увеличение инфляции в 2014 г. до 11, 4%, что явилось следствием девальвации рубля;

7) повышение ключевой ставки до 17% с 16 декабря 2014 г. для ограничения инфляционных последствий;

8) увеличение оттока капитала в 2, 5 раза в 2014 г. относительно 2013 г.

Для решения проблем, связанных с общекризисными явлениями необходимо произвести «модернизацию», которая будет проходить по трем основным темам преобразований:

1) «сервисная» компания;

2) «промышленная» основа;

3) «лояльность» клиентов;

4) «индустриализация».

В рамках стратегии перед Банком определены три основные цели;

1) финансовые результаты: увеличение объема прибыли более чем в три раза;

2) положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках;

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8910 Следующая ⇒