Формирование приходных кассовых ордеров

1.1. Необходимо сформировать приходные кассовые ордера согласно образцу, представленному в табл. 3.1.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Документы ð Приходный кассовый ордер	Открывается окно запроса даты ввода приходных кассовых документов

Таблица 3.1

№	Выписан	Организация принято	Сумма	Основание для приема	Операция
	03/ММ/ГГ	из банка	1 300 000	поступили деньги по чеку 23456 на командировочные расходы	поступили деньги Д50/01 K51

Рис. 9 Формирование приходного кассового ордера

Формирование расходных кассовых ордеров

2.1. Необходимо сформировать расходные кассовые ордера согласно образцу, представленному в табл. 3.2.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Документы ð Расходный кассовый ордер	Открывается окно запроса даты ввода расходных кассовых документов.

Таблица 3.2

№	Выписан	Выдать организация	Сумма	Основание для выдачи денег	Операция
	03/ММ/ГГ	Степанову И.И.	1 000 000	Выдано под отчет на командировочные расходы	Выдача сумм Д 71 K 50/01

Отчетные ведомости

3.1. Получите реестры по приходным и расходным ордерам.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Отчетыð Реестр документов ð Приходный (Расходный) кассовый ордер	Реестр приходных / расходных ордеров с 01/TT/TT по 30/TT/TT

3.2. Получите кассовую книгу на 05/TT/TT по 08/TT/TT.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Отчеты ð Кассовая книга	Открывается окно установки параметров формирования кассовой книги

Установите параметры формирования кассовой книги:

a) дату проведения расчетов – 05/ММ/ГГ;

b) номер очередной страницы – 1;

c) фильтр данных при отборе – по субсчету;

d) ведомость формировать – в национальной денежной единице;

3.3. Получите оборотную ведомость в разрезе субсчетов по счету 50.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Отчеты ð Обороты ð Журнал ордер № 1	Оборотная ведомость в разрезе субсчетов ПКО – 4 890 000 руб., РКО – 2 850 000 руб.

Лабораторная работа № 4

Банковские операции. Платежные поручения

В течение отчетного месяца на предприятии произведены следующие хозяйственные операции:

1. Предприятие «Белагросервис» реализовало 05/ММ/ГГ МП «Аренда» (Банк – АКБ Приорбанк, МФО – 749, Счет – 304478945612378) 100 акций за безналичный расчет на сумму 60 000 000 руб.;

2. 07/ММ/ГГ выписан счет-фактура № 12 фирме «Латэкс» на 30 кг гвоздей (80 мм) в двух деревянных ящиках и 10 т швеллера-30 на сумму 57 405 000 руб. 07/ММ/ГГ на расчетный счет предприятия «Белагросервис» поступила оплата от фирмы «Латэкс» 57 405 000 руб.;

3. 01/ММ/ГГ заключен договор № 1 с ООО «Экстер» на оказание услуг по хранению их товаров. Договорная стоимость услуг, оказываемых фирме «Экстер», составляет 2 000 000 руб. 07/ММ/ГГ на расчетный счет поступил аванс в размере 20% от договорной стоимости. 10/ММ/ГГ составлен акт № 1 о передаче заказчику выполненных работ. ООО «Экстер» перечислил оставшиеся 80% договорной стоимости услуг на расчетный счет предприятия. Связанные с оказанием услуг затраты (выписаны – 15/ММ/ГГ, оплачены – 25/ММ/ГГ):

· счет за электроэнергию от «Энергия» (Банк – АКБ Приорбанк, МФО – 749, Счет – 304478945612399) – 400 000 руб.;

· счет за охрану помещения в ночное время фирмы МП «Охрана» (Банк – АКБ Приорбанк, МФО – 749, Счет – 304478945612344) – 500 000 руб.;

4. На основании договора № 6 от 01/ММ/ГГ АО «Кирим» оказывает услуги нашему предприятию по разгрузке и складированию металлоконструкции. 08/ММ/ГГ перечислен аванс АО «Кирим» в сумме 5 000 000 руб. (на основании акта от 10/ММ/ГГ часть стоимости услуг в размере 600 000 руб. отнесена на затраты основного производства – будет производиться далее);

5. 08/ММ/ГГ на основании счета-фактуры № 45 от 08/ММ/ГГ с расчетного счета предприятия перечислена предоплата ООО «Агалит» за сетку в сумме 10 000 000 руб.;

6. 08/ММ/ГГ заключен договор № 7 с МП «Транспорт» на перевозку грузов. На основании договора 08/ММ/ГГ перечислен аванс МП «Транспорт» 1 800 000 руб.;

7. 09/ММ/ГГ приобретено 100 акций номинальной стоимостью 35 000 руб. за штуку у АО «Богатырь» по цене 40 000 руб. за одну. Предприятие рассчиталось с АО «Богатырь» 09/ММ/ГГ;

8. На основании счета-фактуры № 23 с расчетного счета предприятия 09/ММ/ГГ перечислено 500 000 руб. редакции газеты за рекламу товаров предприятия. 10/ММ/ГГ в номере газеты напечатано рекламное объявление;

9. 10/ММ/ГГ предприятие с расчетного счета перечислило нефтебазе «Топливо» 36 000 000 руб. В виде предоплаты за бензин АИ-93 5 000 л по 7 200 руб. за литр;

10. 14/ММ/ГГ со склада предприятия для ООО «Минимакс» отгружены 8 принтеров LX300 на сумму 10 780 000 руб.;

11. 20/ММ/ГГ приняты к оплате счета от сторонних организаций:

· за электроэнергию от объединения «Энергия» – 1 300 000 руб.;

· за телефонные переговоры от АТС (Банк – АКБ Поиск, МФО – 742, Счет – 304478945612355) – 120 000 руб.;

· за охрану склада товаров от МП «Охрана» – 600 000 руб.;

Предприятие с расчетного счета рассчиталось со сторонними организациями 25/ММ/ГГ.

Задание 1. Входящие платежные поручения

2.1. Заполните входящие платежные документы согласно выписке из банка на 05/ММ/ГГ, 07/ММ/ГГ, 10/ММ/ГГ согласно табл. 3.2.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Документы ð Входящие документы	Открывается окно запроса даты формирования банковской выписки

Таблица 3.2

№	Оплачен	Плательщик	Сумма платежа	Назначение Операция
	05/ММ/ГГ	МП «Аренда»	60 000 000	за пакет акций Д51 K 58.1

Рис. 10 Входящее платежное поручение

Задание 2. Исходящие платежные поручения

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Документы ð Платежное поручение	Открывается окно запроса даты ввода платежных поручений

Таблица 3.1

№	Выписан/ Оплачен	Получатель	Сумма	Дата получения товара	Назначение Операция
	08/ММ/ГГ 08/ММ/ГГ	АО «Кирим»	5 000 000	предоплата	за разгрузку Д60 K 51

Рис. 11 Платежное поручение

1.1. Сформируйте исходящие платежные поручениях на 15/ММ/ГГ (задание 3 «Охрана» и «Энергия») не проводя оплату платежных поручений.

1.2. Выпишите платежные поручения на дату 08/ММ/ГГ, 09/ММ/ГГ, 10/ММ/ГГ, 25/ММ/ГГ, проводя оплату на дату формирования исходящих платежных поручений

1.3. Проставьте дату оплаты в исходящих платежных поручениях по «Энергия» и «Охрана» 25/ММ/ГГ.

Задание 3. Платежные требования

3.1. Оформите платежное требование на 14/ММ/ГГ согласно табл. 3.3.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Документы ð Платежное требование	Открывается окно запроса даты формирования платежного требования

Таблица 3.3

№	Выписан/ Оплачен	Плательщик	Сумма	Грузоотправитель	Грузополучатель	Договор заказ
	14/ММ/ГГ 15/ММ/ГГ	ООО «Минимакс»	10 780 000	Собственная организация	ООО «Минимакс»	№2 от 02/TT/TT

Рис. 12 Платежное требование

Окончание табл. 3.3

Дата отгрузки	Способ отправления	Квитанция Накладная	Наименование товара	Операция Проводка
14/ММ/ГГ	ООО «Минимакс»	№ 25 от 14/ММ/ГГ	Принтер LX300	поступило за отгруженный товар Д 51 К 62

Задание 4. Отчетные ведомости

4.1. Получите реестры исходящих, входящих платежных поручений и платежных требований.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Реестры ð Платежные поручения ð Реестр по всем организациям	Реестр платежных поручений

4.2. Получите ведомость ежедневного учета по счету 51 за 07/ММ/ГГ, 08/ММ/ГГ, 25/ММ/ГГ.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчетыð Аналитика ð Ежедневный учет Номер счета 51 Дата расчетов 07/ММ/ГГ	Открывается окно – Расчеты по счету на дату

4.3. Получите оборотную ведомость по счету 51 в разрезе субсчетов за период с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчетыð Обороты ð Обороты в разрезе субсчетов	ввод счета бухгалтерского учета 51 За период с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ

4.4. Получите группировочную ведомость по 51 счету в разрезе субсчетов с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Аналитика ð Группировочная ведомость ð Номер счета 51	Ввод счета бухгалтерского учета 51 За период с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ

Лабораторная работа № 5

Банковские операции. Бухгалтерская справка.

Авансовый отчет

Бухгалтерская справка предназначена для оформления хозяйственных операций при отсутствии первичных документов.

Задание 1. Бухгалтерская справка

1.1. Сформируйте бухгалтерские справки по хозяйственным операциям согласно табл. 5.1.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Документы ð Бухгалтерская справка	Открывается поле ввода даты формирования бухгалтерской справки

Таблица 5.1

№	Дата	Организа- ция	Сумма	Содержание операции	Бухгалтерская проводка

1.	01/ММ/ГГ	АО Богатырь	4 000 000	Оприходованы акции	Д 58.1 К 76
2.	08/ММ/ГГ	не заполнять		(В ручную) списаны на затраты стоимость энергии и охраны	В нижней пане- ли создать две проводки: Д 23.1 К 60 Сумма – 400 000 руб. (Энергия) Д 26.1 К 76 Сумма – 500 000 руб. (Охрана)
3.	10/ММ/ГГ	ООО Экстер	2 000 000	F3 – договорная стоимость услуг	Д 62 К 90.9
4.	10/ММ/ГГ	АО Кирим	600 000	F3 – стоимость услуг отнесены на ОП	Д20/01 К 60
Окончание табл. 5.1.

5.	10/ММ/ГГ	Редакция газеты	500 000	F3 – стоимость рекламного объявления	Д44/2 К 76
6.	25/ММ/ГГ	Энергия	1 300 000	F3 – стоимость энергии	Д 20/01 К 76
7.	25/ММ/ГГ	АТС	120 000	F3 – стоимость переговоров	Д44/2 К76
8.	25/TT/TT	МП Охрана	600 000	F3 – стоимость охраны	Д44/2 К76

Задание 2. Авансовый отчет

2.1. Сформируйте авансовый отчет по командировке Степанова И.И. на основании табл. 5.2.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса ð Документы ð Авансовый отчет	Открывается поле ввода даты формирования авансового отчета

Таблица 5.2

№	Дата	Фамилия	Сумма	Назначение аванса	Операция
	10/ММ/ГГ	Степанов И.И.	960 000	Отчет по командировке	Д 20/01 К 71

Задание 3. Отчетные ведомости

3.1. Получите реестр бухгалтерских справок.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Реестры ð Бухгалтерская справка	Открывается поле ввода даты формирования бухгалтерской справки

3.2. Получите оборотные ведомости по счетам 20, 60, 62, 76 за период с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Обороты ð Обороты в разрезе субсчетов Ведомость по счету 20, 60, 62, 76	Оборотная ведомость в разрезе субсчетов

3.3. Получите ведомости аналитического учета по счетам 20, 60, 62, 76 за период с 01/ММ/ГГ по 30/ММ/ГГ.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Аналитика ð Аналитический учет	Ввод счета бухгалтерского учета 20, 60, 62, 76

3.4. Получите группировочную ведомость по счетам 20, 60, 62, 76.

Путь от главного меню	Результат, данные
ФРО ð Отчеты ð Аналитика ð Группировочная ведомость 20, 60, 62, 76	Отчет по счету

Лабораторная работа № 6

1 234 5