Расчеты через расчетную сеть банка России.

Начальный провод-это начальная операция учреждения банка России с применением авизо по расчетным операциям.

Ответный провод-это ответная операция учреждения банка России с применением авизо по расчетам

Кредитовое авизо- это операция, при которой происходит зачисление средств в филиале Б, а в филиале А списание (платежное поручение).

Дебетовое авизо-это документ, по которому происходит списание средств в филиале Б, а в филиале А зачисление (платежное требование).

Начальный провод: 1 плательщик предоставляет в б расчетные документы в 5-и экземплярах. 2 проверка документа ( ответственный исполнитель) 3 выписка со счета с приложением 1 экземпляра расчетного документа 4 ответственный исполнитель по счету плательщика передает остальные экземпляры операционисту по кор.счету 5 ответственный исполнитель проверяет наличие денежных средств на кор.счете. проверка документооборота. 6 бухгалтерия совершает проводку Д 405-408 К 30102.7 Ответственный исполнитель по кор. счету выписывает сводное платежное поручение. Поручение РКЦ снять деньги с его счета). Сводная означает наличие 1-го плательщика и несколько поручателей. В графе получатель будет написано разные и приложен реестр получателя. Он выписывает сводное платежное поручение в 2-х экземплярах. 8 передача сводного платежного поручения в 2-х экземплярах, и расчетного д в 3-х экземплярах.

9 проверка документа (сводное платежное поручение)10 обратно выписку с 1-м экземпляром сводного платежного поручения.11 передача остальных документов ответственному исполнителю по начальным оборотам.12 совершается проводка по начальному проводу Д 30101 К 30701. ответственный исполнитель готовит авизо в 3-х экземплярах и перечник к ним.13а в отделе экспедиции. авизо на небольшие суммы, сводное авизо для зачисления разным получателям.13б в отдел защиты платежей поступает авизо на крупные суммы, сводные авизо 1-му получателю и авизо на бланках.

14 информация кодируется.

Ответный провод: 15 через почту документы отправляются в филиал 16 в отделе экспедиции. авизо сортируются на авизо с кодом и без.17 авизо с кодом направляется на декодирование.18. все авизо поступают ответственному ответственному исполнителю по ответным оборотам.19 ответственный исполнитель сортирует авизо по банкам получателя. 20 передача документов (2 расчетных документа авизо и авизо) 21 совершается проводка Д 30706 К 30101 22 мы передаем документы в банк получателя 2 расчетных документа. 23 банк принимает документ, проверяет его, выписывает мемориальный ордер. Нужен для зачисления средств. 24 передача документа (2-а расчетных документа, мемориальный ордер). 25 ответственный исполнитель совершает проводку Д30102 К 405-408 и передача клиенту выписки с приложением 1-го экземпляра расчетного документа и 1-го мемориального ордера.

Проводки при дебетовом обороте: 1. в банке получателя Д30102 К 405-408 2. в РКЦ А Д 30702 К30101 3. в РКЦ Б Д 30101 К 30705 4. в банке плательщика Д 405-408 К 30102.

 

 

Электронные расчеты.

 

РКЦ Б 9

8

 

6

	РКЦ А 7

 

 

1 3 12

	Плательщик		Получатель

 

 

Электронные платежи бывают: 1. внутрирегиональные 30901 (02)

2. межрегиональные 30903 (04).

1. передача документа 2. проверка. 3. выписка обязательным условием является, чтобы банк плательщика и банк получателя участвовали в электронных расчетах 4.списание средств Д 405-408 К 30102 5.банк готовит сводное платежное поручение и опись. 6. передача в РКЦ филиала А 7. РКЦ проверяет документ, ставит время поступления, принимает и обрабатывает документы оператор, он вводит в ручную информацию в систему электронных платежей, создается файл, который завершается электронной цифровой подписью, оператор распечатывает созданный массив и подписывает в открытом ключе. Подготовленные документы и дискета и заверяет ЭЦП, далее дискета передается администратору- транспортнику, который шифрует информацию и заверяет ЭЦП, совершается проводка: а) при дебетовом обороте Д 30902, 30904 К 30101 б) при кредитовом обороте Д 30101 К 30901, 30903. 8. по системе электронных платежей информация передается в РКЦ филиала Б 9. администратор-транспортировщик, получив электронный массив, расшифровывает информацию, распечатывает, подписывает, передается информация контролеру, который проверяет документ, подписывает его 10 передача документа в банк получателя совершается проводка Д 30101 К 30902, 30904, при дебетовом обороте, а при кредитовом обороте Д 30901, 3090 К 30104 11 выписка мемориального ордера и зачисление средств Д 30102 К 405-408 12. выписка клиенту.

 

Предыдущая12345678910Следующая

Поделиться:

Популярное:

1. II. Путивль. – Иностранцы в России. – Отношение к ним русских. – Сербский митрополит. – Посещение патриарха воеводой. – Описание города Путивля, крепости и церкви.
2. А. Повторить исследования сыворотки, взятой через 10 дней
3. Банковская система. Центральный и коммерческий банки. Баланс центрального банка.
4. Библия прошла через жестокие преследования
5. Бухгалтерский учет имущества банка
6. Влияние экономических и правовых условий в стране на деятельность Банка
7. Вопрос 1 Организация учета операций по вложению средств банка в ценные бумаги
8. Вопрос 2. Порядок открытия счетов клиентам банка, виды открываемых счетов
9. Вопрос 29. Романтизм в Западной Европе и в России.
10. Вопрос 39. Транспортная сеть республик Средней Азии
11. Вопрос 46. Представители импрессионизма в Западной Европе и России.
12. Вопрос 54. Основные формы осуществления местного самоуправления в России. Нормативные правовые акты местного самоуправления.