Раздел II. Тема 7. Правовые основы государственного и муниципального кредита

(4 часа)

1. Понятие государственного и муниципального кредита в экономическом и правовом аспектах. Соотношение терминов «государственный и муниципальный кредит» и «государственные и муниципальные заимствования».

2. Понятие, виды и формы государственного и муниципального долга.

3. Управление государственным и муниципальным долгом: органы и методы управления.

4. Государственные и муниципальные займы и гарантии, как форма государственного и муниципального долга: понятие, виды. Порядок осуществления эмиссии ценных бумаг и предоставления гарантий.

5. Система учета и регистрации государственных и муниципальных заимствований.

Нормативные акты.

1. Конституция РФ от 12. 12. 1993, с учетом поправок от 21.07.2014 N 11-ФКЗ // " Российская газета", N 237, 25.12.1993.

2. Бюджетный кодекс РФ 31 июля 1998 года N 145-ФЗ (ред. от 15.02.2016, с изм. от 30.03.2016) // " Собрание законодательства РФ", 03.08.1998, N 31, ст. 3823.

3. Федеральный закон от 22.0.1996 №39-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О рынке ценных бумаг» // " Собрание законодательства РФ", N 17, 22.04.1996, ст. 1918.

4. Федеральный закон от 29.06.1998 № 136-ФЗ (ред. от 14.06.2012) «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» // " Собрание законодательства РФ", 03.08.1998, N 31, ст. 3814.

5. Указ Президента РФ от 01.07.1996 №1008 (в ред. от 16.10.2000 N 1756) «Об утверждении концепции развития рынка ценных бумаг в РФ» // " Собрание законодательства РФ", 08.07.1996, N 28, ст. 3356.

6. Постановление Правительства РФ от 04.03.1997 №245 «О единой системе управление государственным долгом Российской Федерации» // " Собрание законодательства РФ", 10.03.1997, N 10, ст. 1184.

7. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 №329 «Положение о Министерстве финансов РФ» (ред. от 25.12.2015) // " Собрание законодательства РФ", 02.08.2004, N 31, ст. 3258.

8. Приказ Минфина РФ от 24.11.2000 № 103Н «Об утверждении условий эмиссии и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций» // " Российская газета", N 7-8, 13.01.2001.

9. Приказ Минфина РФ от 12.08.2002 № 173 «Об эмиссии государственных краткосрочных бескупонных облигаций» // Справочно-правовая система «Консультант+».

10. Закон УР от 29.04.1998 №624-I «О государственном займе УР» // " Известия Удмуртской Республики", N 77, 19.05.1998.

Основная литература

Финансовое право: учеб. Для вузов по спец. 021100 «Юриспруденция» рек. МО РФ/ А.Б. Быля, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева и др., Моск. гос. юрид. акад.; под ред.: Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 520 с.
Карасёва М.В. Финансовое право России. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 369 с.
Финансовое право. (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) (" КОНТРАКТ", " Волтерс Клувер", 2011 // Консультант+

Дополнительная литература

1. Крохина Ю.А. Бюджетное право России. Учебник для вузов. - СПб.: Лань, 2010. - 447 с.

2. Махмутова, Э.Х. Государственный кредит в РФ. Проблемы правового регулирования и перспективы развития. - М.: Финансовый контроль, 2004.

3. Покачалова, Е.В. Правовые проблемы в сфере государственного долга в условиях реформирования бюджетного процесса / Е.В. Покачалова // «Финансовое право». – 2006. - №4. – С. 6-14.

4. Воронин, Ю. Управление государственным долгом / Ю. Воронин, В. Кабашкин // «Экономист». – 2006. - №1. – С. 58-67.

5. Цареградская Ю.К. Государственный долг России в контексте бюджетного законодательства: специфика правового регулирования // Финансовое право. – 2016. - №1. – С. 23-26.

Задания и задачи

Перечислите различия государственного и банковского кредита.
Назовите виды ценных бумаг, выпускаемых в РФ в целях оформления государственных внутренних займов.
Перечислите условия, при которых может быть выдана государственная гарантия по обязательствам юридических лиц. Укажите, какие меры ответственности могут быть применены к государственным органам за нарушение порядка предоставления государственных гарантий.
Администрацией Заозерского района был объявлен заем денежных средств и выпущены процентные облигации займа. Размещение облигаций предполагалось среди физических лиц, в том числе в обязательном порядке работников бюджетных учреждений в счет задолженности по зарплате перед ними.

Проанализируйте правомерность действий администрации.

5. Областным законом было принято решение о выпуске краткосрочных облигаций областного займа, срок обращения которых составляет 1 год. Все условия выпуска ценных бумаг были соблюдены. Через 10 месяцев после выпуска ценных бумаг выяснилось, что финансовые ресурсы субъекта РФ не позволяют осуществить погашение выпущенного облигационного займа в установленный срок.

Оцените правомерность ситуации. Укажите, какие меры ответственности могут быть применены в отношении субъекта РФ. Назовите возможные способы реструктуризации долга.

6. На основании проверок Счетной палаты РФ было выявлено, что Минфин России включил в состав задолженности Удмуртской Республики перед федеральным бюджетом обязательства муниципальных образований Удмуртской Республики, не гарантированные Правительством Удмуртской Республики.

Правомерны ли требования Минфина России?

7. Правительство РФ привлекло несколько внешних займов на сумму, превышающую установленный законом о федеральном бюджете размер государственных внешних заимствований на очередной год. По истечении восьми месяцев Правительство РФ внесло в Государственную Думу проект закона об увеличении объема внешних заимствований на указанный год.

В каком порядке рассматривается и утверждается программа государственных внешних заимствований? Вправе ли Правительство РФ осуществлять внешние заимствования, не включенные в программу государственных внешних заимствований?

Раздел II. Тема 8. Правовое регулирование страхования в РФ (4 часа)

1. Понятие страхования как экономической и правовой категории. Функции страхования.

2. Виды страхования в РФ.

3. Государственное регулирование страховой деятельности. Страховой надзор.

4. Виды обязательного государственного страхования с участием государства и их характеристика.

Нормативные акты

1. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // " Российская газета", N 6, 12.01.1993.

3. Федеральный закон от 16.07.1999 №165-ФЗ (ред. от 01.12.2014) «Об основах обязательного социального страхования» // " Собрание законодательства РФ", 19.07.1999, N 29, ст. 3686.

4. Федеральный закон от 28.03.1998 №52-ФЗ (ред. от 23.07.2013, с изм. от 14.12.2015) «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы» // " Собрание законодательства РФ", 30.03.1998, N 13, ст. 1474.

5. Федеральный закон от 24.07. 1998 №125-ФЗ (ред. от 29.12.2015) «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» // " Собрание законодательства РФ", 03.08.1998, N 31, ст. 3803.

6. Федеральный закон от 02.03.2007 N 25-ФЗ (ред. от 15.02.2016) " О муниципальной службе в Российской Федерации" // " Собрание законодательства РФ", 05.03.2007, N 10, ст. 1152.

7. Федеральный закон от 08.05.1994 №3-ФЗ (ред. от 03.11.2015, с изм. от 14.12.2015) «О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» // " Собрание законодательства РФ", 12.07.1999, N 28, ст. 3466.

8. Федеральный закон от 27.07.2004 №79-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О государственной гражданской службе Российской Федерации» // " Собрание законодательства РФ", 02.08.2004, N 31, ст. 3215.

9. Закон РФ от 26.06.2004 №3132-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 14.12.2015) «О статусе судей в РФ» // " Российская газета", N 170, 29.07.1992.

10. Закон РФ от 21.03.1991 №943-1 (ред. от 02.04.2014) «О налоговых органах РФ» // " Бюллетень нормативных актов", N 1, 1992.

11. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 №329 «Положение о Министерстве финансов РФ» // " Собрание законодательства РФ", 02.08.2004, N 31, ст. 3258.

Основная литература

Финансовое право: учеб. Для вузов по спец. 021100 «Юриспруденция» рек. МО РФ/ А.Б. Быля, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева и др., Моск. гос. юрид. акад.; под ред.: Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 520 с.
Карасёва М.В. Финансовое право России. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 369 с.
Финансовое право. (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) (" КОНТРАКТ", " Волтерс Клувер", 2011 // Консультант+

Дополнительная литература

1. Белых, В.С. Страховое право / В.С. Белых, И.В. Кривошеев. - М.: Норма: Инфра-М, 2001. - 205с.

2. Денисова, И.П. Страхование: Учеб.пособие для вузов рек.МО РФ / И.П. Денисова. - М.; Ростов н/Д.: МарТ, 2003. - 285, [1]с.

Задания и задачи

1. Дайте характеристику основных понятий и категорий страхования: страхователь, страховщик, страховой риск, страховая сумма, страховая выплата, страховая премия, страховой взнос, договор страхования.

2. Какой орган осуществляет лицензирование страховой деятельности в РФ?

3. Назовите условия получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

4. Укажите минимальный размер уставного капитала страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование.

5. ООО «Анна» заключило с Сидоренко гражданско-правовой договор на оказание экспедиторских услуг, в тексте которого не указана обязанность ООО застраховать Сидоренко от несчастных случаев на производстве. Находясь к командировке, Сидоренко сломал ногу и был вынужден обратиться за медицинской помощью. За лечение Сидоренко уплатил 5 600 рублей. ООО «Анна» по прибытии Сидоренко отказалось выплатить указанную сумму. Сидоренко обратился с иском в суд.

Дайте правовую оценку ситуации.

6. Рыбаков, работая монтажником-высотником, при выполнении высотных работ сорвался со строительных лесов и упал, получив при этом множественные переломы. При расследовании несчастного случая комиссией было установлено, что пострадавший работал без монтажного пояса, что было отмечено в составленном акте. На основании акта размер страховых выплат был снижен на 30%. Пострадавший обратился к помощи адвоката.

Выступите в роли адвоката, прокомментируйте данную ситуацию.

7. Сидоров, житель г.Ростова-на-Дону, находясь в отпуске на отдыхе в г.Сочи, сломал руку. Обратившись в местную поликлинику, он предъявил полис, однако ему отказали в медицинской помощи на том основании, что полис выдан страховой компанией г.Ростова-на-Дону, и в г.Сочи он недействителен.

Дайте правовую оценку ситуации.

8. ОАО страховая компания «СК-Фараон» заключило договор обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих в/ч 25346 с Министерством Обороны РФ сроком на два года. Военнослужащий в/ч 25346 во время прохождения действительной военной службы получил ранение, и впоследствии МО РФ обратилось к «СК-Фараон» с требованием выплатить страховку военнослужащему, на что получило отказ. МО РФ обратилось в арбитражный суд с иском о взыскании задолженности с «СК-Фараон».

Решите дело по существу.

9. Сотрудник ФСБ майор Смирнов был выбран депутатом Городской Думы сроком на три года. По дороге в избирательный округ автомобиль Смирнова попал в ДТП. В результате аварии Смирнов получил травму – перелом руки, и впоследствии обратился в страховую компанию, где он был застрахован в рамках обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих ФСБ.

Выступите в качестве юриста страховой компании и дайте мотивированный ответ о выплате Смирнову страховой суммы.

10. По результатам проверки Счетной палатой РФ Фонда социального страхования РФ в 2005 г. было выявлено, что Фонд для хранения аккумулированных денежных средств открыл счета в ряде коммерческих банков.

Правомерны ли действия Фонда социального страхования РФ?

11. Бюджет Пенсионного фонда РФ на 2006г. был принят Государственной Думой 8 августа 2005г.

Нарушены ли нормы законодательства в данном случае? Каков порядок утверждения бюджетов федеральных внебюджетных фондов?

Раздел II. Тема 9. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ (4 часа)

1. Банковская система РФ. Виды кредитных организаций, их правовое положение. Банковские операции и другие сделки, осуществляемые кредитными организациями.

2. Правовой режим банковской тайны.

3. Полномочия ЦБ РФ по регулированию банковской системой РФ.

4. Надзор ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций.

Нормативные акты

1. Конституция РФ от 12. 12. 1993, с учетом поправок от 21.07.2014 N 11-ФКЗ // " Российская газета", N 237, 25.12.1993.

2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном Банке РФ (Банке России)» // " Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28, ст. 2790.

3. Федеральный закон от 2.12.1990 №395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности» // " Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.

4. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О кредитных историях» // " Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44.

5. Положение ЦБ РФ от 21.09.2001 №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и расчетные операции» // " Вестник Банка России", N 60, 27.09.2001.

6. Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 №129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // " Вестник Банка России", N 32, 31.05.2006.

7. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.1997 №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» // " Вестник Банка России", N 4, 17.01.2002.

8. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И " Об обязательных нормативах банков" // " Вестник Банка России", N 74, 21.12.2012.

9. Инструкция Банка России от 15.09.2011 N 137-И " Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" // " Вестник Банка России", N 54, 28.09.2011

Основная литература

Финансовое право: учеб. Для вузов по спец. 021100 «Юриспруденция» рек. МО РФ/ А.Б. Быля, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева и др., Моск. гос. юрид. акад.; под ред.: Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 520 с.
Карасёва М.В. Финансовое право России. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 369 с.
Финансовое право. (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) (" КОНТРАКТ", " Волтерс Клувер", 2011 // Консультант+

Дополнительная литература

1. Алексеева, Д.Г. Банковское право: учеб. пособие для вузов по спец. " Юриспруденция" рек. МО РФ / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко; Моск. гос. юрид. акад. - М.: Юристъ, 2005. - 523 с.

2. Курбатов А.Я. Банковское право России. Учебник для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 525 с.

3. Голубев, С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны / С.А. Голубев. - М.: Юрид. Дом " Юстицинформ", 2000. - 190, [1]с.

4. Тосунян, Г.А. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учеб. / Под ред. Б.Н. Топорнина; Ин-т гос-ва и права РАН. - М.: Юристъ, 2003. - 446с.

5. Что и как Банк России проверяет в коммерческих банках: Нормат. документы, методики проверок, типичные ошибки, коммент. / Сост., общ. ред. коммент. В.С. Лаховского, Д.В. Коробейникова, А.Н. Махлаева и др. - М.: Гелиос АРВ, 2000. - 602, [1]с.

Задания и задачи

1. Перечислите виды выдаваемых ЦБ РФ лицензий на проведение банковских операций.

2. При создании АКБ «Денис» на основании лицензии ЦБ РФ ему был определен уставный капитал и норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Банк «Денис» выполнил резервное требование не полностью, сославшись на то, что для некоторых АКБ данные нормативы были ниже. Банк России в бесспорном порядке взыскал с Банка «Денис» недовнесенные средства, а также наложил на него штрафные санкции в размере 2% оплаченного уставного капитала. Совет директоров АКБ «Денис» обжаловал действия ЦБ РФ в Высший Арбитражный Суд РФ.

Дайте юридический анализ сложившейся ситуации.

3. Аудиторская фирма «Аудитор-А» проводила по поручению Банка России проверку в коммерческом банке «Кредитный дом», в ходе которой выявлены многочисленные нарушения в ведении бухгалтерской документации, правилах ведения банковских операций. Кроме того, было выявлено, что в отчетном году акционерам банка не выплачивались дивиденды на основании решения собрания акционеров о реинвестировании чистой прибыли, а вся прибыль была вложена в создание при банке ювелирного магазина. В результате анализа данной ситуации ЦБ РФ пришел к выводу о несоответствии квалификационным требованиям главного бухгалтера коммерческого банка и потребовал его замены. Однако руководитель банка «Кредитный дом» отказался выполнять распоряжения Банка России, обосновав это тем, что коммерческий банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, и Центральный Банк не вправе вмешиваться в подбор кадров, и распоряжаться прибылью от финансовых операций коммерческий банк вправе самостоятельно.

Правомерны ли действия коммерческого банка и ЦБ РФ? Если есть нарушения со стороны коммерческого банка, какие к нему могут быть применены меры ответственности?

4. Центральный Банк РФ предъявил иск в арбитражный суд к редакции еженедельного журнала «Деньги» о защите деловой репутации. Журнал опубликовал статью об итогах работы московских коммерческих банков, ссылаясь на источники из ЦБ РФ. Параллельно были напечатаны данные об коммерческих банках – штрафниках, предупрежденных об отзыве лицензии либо понесших наибольшие финансовые потери. По мнению истца, материал порочит деловую репутацию ЦБ РФ как государственного органа, обязанного гарантировать сохранение банковской тайны. Редакция в ходе судебного заседания заявила, что она является ненадлежащим ответчиком, т.к. она не имеет статуса юридического лица.

Дайте правовую оценку ситуации.

Раздел II. Тема 10. Правовые основы денежного обращения и расчетов в РФ (4 часа)

Понятие денежного обращения и денежной системы РФ.
Правовые основы организации наличного денежного обращения.
Правила ведения кассовых операций: общие положения и специальный порядок.
Правовые основы безналичных расчетов, их формы.
Правовые основы национальной платежной системы РФ.

Нормативные акты

1. Конституция РФ от 12. 12. 1993, с учетом поправок от 21.07.2014 N 11-ФКЗ // " Российская газета", N 237, 25.12.1993.

2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 29.06.2015), гл.46 «Расчеты» // " Собрание законодательства РФ", 29.01.1996, N 5, ст. 410.

3. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 31.12.2001 №195-ФЗ (ред. от 05.04.2016) // " Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.

4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном Банке РФ (Банке России)» // " Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28, ст. 2790.

5. Федеральный закон от 2.12.1990 №395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности» // " Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.

6. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 29.12.2014) " О национальной платежной системе" // " Собрание законодательства РФ", 04.07.2011, N 27, ст. 3872.

7. Федеральный закон от 22.05.2003 №54-ФЗ (ред. от 08.03.2015) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» // " Собрание законодательства РФ", 26.05.2003, N 21, ст. 1957.

8. Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У (ред. от 03.02.2015) " О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" // " Вестник Банка России", N 46, 28.05.2014.

9. Положение Центрального Банка РФ от24.04.2008 N 318-П" Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" // " Вестник Банка России", N 29-30, 06.06.2008.

10. " Положение о правилах осуществления перевода денежных средств", утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П // " Вестник Банка России", N 34, 28.06.2012.

11. " Положение о платежной системе Банка России", утв. Банком России 29.06.2012 N 384-П // " Вестник Банка России", N 36, 11.07.2012.

12. Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У " Об осуществлении наличных расчетов" // " Вестник Банка России", N 45, 21.05.2014.

13. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И " Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" // " Вестник Банка России", N 60, 26.06.2014.

Основная литература

Финансовое право: учеб. Для вузов по спец. 021100 «Юриспруденция» рек. МО РФ/ А.Б. Быля, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева и др., Моск. гос. юрид. акад.; под ред.: Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 520 с.
Карасёва М.В. Финансовое право России. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 369 с.
Финансовое право. (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) (" КОНТРАКТ", " Волтерс Клувер", 2011 // Консультант+

Дополнительная литература

2. Вдовиченко, А.Г. Правила денежно-кредитной политики Банка России / Консорциум экон.исслед.и образования(EERC). - М., 2004. – 56 с.

3. Курбатов А.Я. Банковское право России. Учебник для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 525 с.

4. Тосунян, Г.А. Банковское право Российской Федерации.Общая часть: Учеб. / Под ред.Б.Н.Топорнина; Ин-т гос-ва и права РАН. - М.: Юристъ, 2003. – 446 с.

5. Хоменко Е.Г. Соотношение понятий национальной платежной системы и платежной системы // Право и экономика. 2016. N 2. С. 66 - 73.

Задания и задачи

1. При ответе на экзамене студент Маркин назвал следующие виды банковских счетов:

Расчетный

Текущий

Депозитный

Бюджетный

Корреспондентский

Инкассовый

Верен ли ответ Маркина? Дайте характеристику каждому виду банковских счетов.

2. Студент Белов указал следующие формы безналичных расчетов:

По векселю

По коносаменту

По инкассо

По чеку

По депозиту

По платежному поручению

За данный ответ Белов получил оценку «неудовлетворительно». Почему? Перечислите формы безналичных расчетов.

3. При проверке налоговым органом магазина «Хозтовары» выяснилось, что на контрольно-кассовой машине отсутствует пломба. Какие действия должны предпринять работники налогового органа в данном случае?

4. Гражданка Иванова сдала свою норковую шубу в ломбард в качестве залога для получения ссуды. Представители ломбарда при расчете с ней выдали квитанцию. Гражданка Иванова стала требовать выдачи чека, так как она знала, что в соответствии с Законом «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» на всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей возложена обязанность при осуществлении денежных расчетов с населением применять контрольно-кассовые машины.

Правомерны ли требования гражданки Ивановой?

5. ЗАО «Заря» направило 1 июля платежное поручение на сумму 5 руб. в ОАО «Первый Банк», где у них открыт расчетный счет. Платежное поручение датировано 23 июня. Банк отказал в приеме платежного поручения, сославшись на неправильно указанную дату и отсутствие средств на расчетном счете.

Правомерны ли действия банка?

6. В кассе предприятия была проведена проверка, показавшая недостачу в 10 000 руб.

Какие меры ответственности могут быть применены к предприятию и кем? Измениться ли ваш ответ, если вместо недостачи будет обнаружен излишек?

7. В кассе магазина у Иванова отказались принять 10 руб., т.к. купюра была склеена из двух разных купюр по 10 руб. Он обратился в банк, но там ему тоже отказали.

Правомерен ли отказ банка и магазина? Как и где Иванов может поменять купюру и сколько получить в денежном выражении? Как изменится ваш ответ, если купюра окажется склеенной их одной, а не из двух купюр?

Раздел II. Тема 11. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ (4 часа)

1. Понятие валюты и валютных ценностей. Понятие и правовой статус резидентов и нерезидентов.

2. Понятие и содержание валютного регулирования. Полномочия органов валютного регулирования.

3. Валютные операции: понятие, виды и правила их осуществления.

4. Валютный контроль. Полномочия органов и агентов валютного контроля.

5. Понятие и виды валютных правонарушений. Виды ответственности за совершение валютных правонарушений.

Нормативные акты

1. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О валютном регулировании и валютном контроле» // " Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859.

2. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 31.12.2001 №195-ФЗ (ред. от 05.04.2016) // " Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.

3. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 30.03.2016) // " Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954.

6. Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. N 506 «О Федеральной налоговой службе // " Собрание законодательства РФ", 04.10.2004, N 40, ст. 3961.

Основная литература

Финансовое право: учеб. Для вузов по спец. 021100 «Юриспруденция» рек. МО РФ/ А.Б. Быля, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева и др., Моск. гос. юрид. акад.; под ред.: Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010. – 520 с.
Карасёва М.В. Финансовое право России. Учебное пособие для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 369 с.
Финансовое право. (2-е издание, исправленное и дополненное) (отв. ред. С.В. Запольский) (" КОНТРАКТ", " Волтерс Клувер", 2011 // Консультант+

Дополнительная литература

1. Дорофеев, Б.Ю. Валютное право России: Учебник для вузов / Б.Ю. Дорофеев, Н.Н. Земцов, В.П. Пушин – М.: Норма, 2005. – 320 с.

2. Крохина Ю.А. Валютное право. Учебник для вузов. - СПб.: Лань, 2011. - 579 с.

3. Тосунян, Г.А. Валютное право Российской Федерации: [Учеб.пособие] / Ин-т гос-ва и права РАН; Моск.гос.юрид.акад.; Ассоц.рос.банков. - М.: Дело, 2002. - 286, [1]с.

Задания и задачи

1. Опираясь на нормы законодательства, определите различия в правовом статусе органов валютного контроля и агентов валютного контроля.

3. Гражданин Иванов, являясь резидентом РФ, отправляясь за границу на отдых, взял 2500 долларов США. При прохождении таможенного контроля сотрудник таможенной службы потребовал от Иванова таможенную декларацию.

Правомерны ли требования сотрудника таможенной службы и в каких случаях вывозимая иностранная валюта подлежит декларированию? Как будет решена задача, если гражданин решит вывезти 12 тыс. долларов США?

4. Один резидент оплатил другому продукты питания российского происхождения иностранной валютой. Расчеты производились наличными деньгами. Разрешения Банка России на осуществление указанной валютной операции у резидентов не было. На момент проведения проверки органом валютного контроля продукты были потреблены, а организация – получатель платежа – ликвидирована. Орган валютного контроля признал, что резидент-плательщик осуществил валютную операцию с нарушением ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и применил к нему меру ответственности в виде взыскания суммы платежа. Резидент оспорил решение органа валютного контроля в судебном порядке.

Дайте правовой анализ ситуации.

5. Российский банк-резидент выдал торговой фирме кредит на 180 дней в долларах США в наличной форме. Разрешение Банка России на данную операцию не запрашивалось, но торговая фирма имела разрешение Банка России на проведение валютных операций в наличной форме с гражданами и юридическими лицами. Орган валютного контроля применил и к банку, и к торговой фирме меры ответственности и взыскал с каждого участника сделки в доход государства сумму выданного кредита.

Дайте правовой анализ ситуации.

6. Банк «Н» решил осуществлять операции по купле-продаже иностранной валюты у населения в наличной форме.

Какие требования предъявляет законодательство РФ к банкам, осуществляющим банковские валютные операции?

5.3. Программа самостоятельной работы студентов

Структура СРС

Код формируемой компетенции	Тема	Вид	Форма	Объем учебной работы (часов)	Учебно-методические материалы
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-3 ПК-6	Р. I. Тема 1. Финансы и финансовая деятельность в РФ	подготовка к опросу, подготовка доклада	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-3 ПК-5 ПК-6	Р. I. Тема 2. Понятие финансового права РФ	подготовка к опросу и деловой игре	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-3 ПК-5 ПК-6 ПК-14 ПК-15	Р. I. Тема 3. Финансовый контроль в РФ	подготовка к опросу, решение задач, составление сравнительной таблицы	СРС КСР
ОК-8 ОК-9 ПК-3 ПК-5 ПК-13 ПК-15	Р. II. Тема 1. Бюджетное право и бюджетное устройство в РФ	подготовка к опросу и деловой игре	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-3 ПК-5 ПК-13 ПК-15	Р. II. Тема 2. Бюджетные полномочия РФ, субъектов РФ и муниципальных образований	подготовка к опросу, составление сравнительной таблицы	СРС КСР
ОК-8 ОК-9 ПК-5 ПК-13 ПК-15	Р. II. Тема 3. Сбалансированность бюджетов и межбюджетные отношения	подготовка к опросу и диспуту	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-3 ПК-5 ПК-6 ПК-13	Р. II. Тема 4. Бюджетный процесс	решение задач, выполнение самостоятельной работы	СРС КСР
ОК-8 ОК-9 ПК-3 ПК-5 ПК-6 ПК-15	Р. II. Тема 5. Правовой режим целевых государственных и местных денежных фондов	подготовка к опросу и тестированию	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-3 ПК-6 ПК-13 ПК-14 ПК-15	Р. II. Тема 6. Общие положения налогового права	подготовка к опросу, решение задач, подготовка к деловой игре и диспуту	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-5 ПК-15 ПК-16	Р. II. Тема 7. Правовые основы государственного и муниципального кредита	подготовка к опросу, решение задач, подготовка доклада	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-5 ПК-6 ПК-15	Р. II. Тема 8. Правовое регулирование страхования в РФ	подготовка к опросу, решение задач	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-5 ПК-6 ПК-15	Р. II. Тема 9. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ	подготовка к опросу, решение задач	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-5 ПК-6 ПК-15	Р. II. Тема 10. Правовые основы денежного обращения и расчетов в РФ	подготовка к опросу, решение задач	СРС
ОК-8 ОК-9 ПК-2 ПК-5 ПК-6 ПК-15	Р. II. Тема 11. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ	подготовка к опросу, решение задач	СРС

Содержание самостоятельной работы студентов

⇐ Предыдущая 123 4 5 6 Следующая ⇒