ИСТОРИЯ И РАЗВИТИЕ ИСЛАМСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ

⇐ ПредыдущаяСтр 59 из 64Следующая ⇒

Исламская система страхования известна как «такафул». Такафул – это система, созданная для обеспечения защиты отстихийных бедствий, и похожа на защиту, предоставляемую традиционной системой страхования. Поскольку традиционная система страхования не может служить исламской умме – та кафул становится альтернативным решением. В сущности, та

418 Глава 8

кафул является продолжением концепции взаимной помощи, а также концепции «компенсации за убийство невинного», ко-торая практиковалась арабами еще до Ислама. Мусульманские интеллектуалы и юристы считают, что концепция совместной ответственности между лицами, которые имеют связь с убийцей невинного (акыйла), практиковавшаяся мухаджиринами и ан сарами, заложила основу для такафул. Считается, что такафул впервые был использован арабами-мусульманами при расши-рении своих торговых связей до Индии, Юго-Восточной Азии и других азиатских стран, договорившимися вносить свой вклад в фонд для страхования членов группы, которые потерпели неуда-чу или были ограблены во время многочисленных путешествий.

Эта ранняя практика такафул имела некоторое сходство с морскими кредитами, практиковавшимися греками. Известно, что морской кредит был основой для концепции современно-го страхования. В морском кредите деньги ссуживались судо владельцам и подлежали возврату только при благополучном за-вершении рейса. Высокая процентная ставка, которая уплачива-лась после успешного путешествия, взималась не за привлечение капитала, а за риск его потери. Несмотря на то, что практика тра-диционной системы страхования является неприемлемой в Ис-ламе, мусульманские юристы не считают саму идею страхования запретной. Причина в том, что ядром такафул является элемент сотрудничества, которое, безусловно, поощряется в Исламе.

Наряду с повсеместным открытием исламских банков, с целью предоставления услуг страхования мусульманам были созданы институты такафул. Первая такафул-компания была основана в 1979 году в Судане. В том же году была создана Арабская стра-ховая компания, а затем «Дар аль-Мал аль-Ислами» (Dar al-Mal al-Islami) в Женеве в 1981 году. В 1983 году были созданы «Люк-сембург Исламик Такафул Кампани» (Luxembourg Islamic Takaful Company) и «Бахрейн Исламик Такафул Кампани» (Bahrain Islamic Takaful Company). Как и исламские банки, такафул-компании распространились в мусульманских и западных странах. Напри-мер, в Соединенных Штатах была создана такафул-компания под названием «Фест Такафул ЮЭсЭй» (First Takaful USA). В конце 2007 года насчитывалось более 130 такафул-компаний,

Исламская система страхования

работающих во всем мире, из них 59 операторов располагались

в странах Совета сотрудничества арабских государств Пер-сидского залива – Бахрейне (15), Кувейте (11), Катаре (5), Сау-довской Аравии (22) и Объединенных Арабских Эмиратах (4). Помимо этих стран, такафул-компании были созданы в Ира-не (17 такафул-операторов), Судане (15 такафул-операторов), Египте (6 такафул-операторов), Иордании (3 такафул-оператора), Бангладеше (6 такафул-операторов), Пакистане (4 такафул-оператора) и Шри-Ланке (2 такафул-оператора). В Юго-Восточной Азии такафул-компании работают в Малай-зии, Брунее, Сингапуре, Индонезии и Таиланде.

В Малайзии в 1982 году правительство создало специальную рабочую группу по изучению перспектив создания такафул-компаний. В соответствии с рекомендациями этой экспертной группы, в 1984 году был принят Закон «О Такафул». Впоследствии первый такафул-оператор, «Шарикат Такафул Малейжа Берхад» (Sharikat Takaful Malaysia Berhad) был создан в ноябре 1984 года и начал свою деятельность в июле 1985 года. Монопольный статус «Шарикат Такафул Малейжа» длился почти десять лет и прекратил-ся, когда в 1994 году правительство решило наладить конкуренцию

в отрасли путем выдачи лицензии «Малейжа Нашэнл Иншуренс Сендириан Берхад» (Malaysia National Insurance Sdn Bhd), которая стала предлагать страховые продукты на основе Шариата.

Быстрое развитие системы такафул в Малайзии мотивирова-ло и вдохновило соседние мусульманские страны на ее внедре-ние. Бруней-Даруссалам, например, разрешил создание «Така-фул АйБиБи Берхад» (Takaful IBB Berhad) в 1993 году. За этим последовало создание «Иншуренс Ислам ТАИБ Сендириан Бер-хад» (Insurance Islam TAIB Sdn Bhd) и «Такафул Бэнк Пембангу-нан Ислам Сендириан Берхад» (Takaful Bank Pembangunan Islam Sdn Bhd). В Индонезии «Шарикат Такафул Индонейжа» (Sharikat Takaful Indonesia), которая возникла в результате совместных усилий «Шарикат Такафул Малейжа Берхад» (Sharikat Takaful Malaysia Berhad) и его индонезийского коллеги, начала свою дея-тельность в августе 1994 года. Количество такафул-операторов

в стране выросло всего с пяти в 2002 году до 38 в настоящее вре-мя. Таиланд – другой зарождающийся рынок такафул с тремя

420 Глава 8

компаниями, предоставляющими услуги исламского страхова-ния, а именно «Дипая Иншуренс» (Dhipaya Insurance), «Файненса Лайф Ашшуранс» (Finansa Life Assurance) и «Камол Иншуренс» (Kamol Insurance). Помимо этого, в Сингапуре есть три компа-нии, предоставляющие такафул – это «ЭйчЭсБиСи Иншуренс» (HSBC Insurance), «ЭнТиЮСи Инком» (NTUC Income) и «Юнай-тед Оверсиз Иншуренс» (United Overseas Insurance).

28 октября 1995 года для содействия и обеспечения более ши-рокого взаимного сотрудничества между такафул-операторами АСЕАН (Ассоциации стран Юго-Восточной Азии) по вопро-сам обмена информацией и ретакафул-бизнеса (перестрахова-ния), в качестве неофициального органа была создана «АСЕАН Такафул Груп» (ASEAN Takaful Group – ATG). В 2003 году ATG изменила свой Устав, чтобы принимать в свои ряды членов за пределами региона АСЕАН, и изменила свое название на «Эйжа Такафул Груп» (Asia Takaful Group). Недавно она была зареги-стрирована как компания с ограниченной ответственностью и переименована в «Глобал Такафул Груп» (Global Takaful Group). В целях реализации бизнеса ретакафул, 1 октября 1996 года был создан и начал свою деятельность «ATG Ретакафул Пакт» (ATG Retakaful Pact). 17 мая 1997 года по Закону «Об оффшорном стра ховании» от 1990 года была создана и зарегистрирована «АСЕАНРетакафул Интернэшнл Лимитед» (ASEAN Retakaful International Limited – ARIL). ARIL начала свою деятельность в качестве офф-шорного лица в Лабуан в сентябре 1997 года с уставным капита-лом в 50 млн. долларов США и оплаченным капиталом в 4 млн. долларов США, которые были предоставлены компанией «Ша-рикат Такафул Малейжа». Создание ARIL имело целью расши-рение сотрудничества, в дополнение к субсидированию требо-ваний ретакафул среди такафул-операторов в АСЕАН. Кроме того, есть надежда, что ретакафул будет использоваться други-ми такафул-операторами за пределами АСЕАН.

На международном уровне во время Саммита D-8 – «Ислам-ская восьмерка» (группа восьми развивающихся мусульманских стран), состоявшегося в Стамбуле в июне 1997 года, страны-члены D-8 (Бангладеш, Индонезия, Иран, Малайзия, Египет, Ни-герия, Пакистан, Турция) договорились с Малайзией провести

Исламская система страхования

совещание рабочей группы по финансам, банковскому делу и приватизации. Центральному банку Малайзии было предложе-но изучить возможные направления сотрудничества Малайзии и Организации Исламского Сотрудничества (ОИС). Выполняя возложенные обязательства, Малайзия предложила две формы сотрудничества по такафул – обмен информацией и подготовку кадров. Малайзия снова сыграла важную роль в развитии систе-мы такафул на международном уровне, когда в 1999 году помог-ла в создании такафул-компании в Шри-Ланке.

В соответствии с задачами Нового века, Центральный банк Малайзии наметил ряд стратегий, направленных на ускоренное развитие такафул-бизнеса. Среди стратегий значатся:

(i) увеличить количество такафул-операторов;

(ii) улучшить основы для надзора за такафул.

Ожидается, что Центральный банк Малайзии собирается вы-давать новые такафул-лицензии. Последующее увеличение чис-ла такафул-операторов должно помочь в достижении следую-щих целей:

(i) ускорить развитие такафул-бизнеса в соответствии с более развитой исламской банковской системой;

(ii) содействовать конкуренции на рынке в области ценообра-зования, производственных инноваций, обслуживания кли-ентов и эффективности работы;

(iii) увеличить ретакафул-программы на основе Шариата среди такафул-операторов;

(iv) выделить «АСЕАН Ретакафул Интернэшнл Лимитед» в каче-стве главного ретакафул-оператора в регионе;

(v) сделать Малайзию центром опыта такафул.

Основа надзора, между тем, направлена на создание здоровой отрасли такафул, а особо выделенные аспекты заключаются в следующем:

(i) пересмотреть Закон «О такафул» 1994 года и связанные с ним нормативные акты в целях устранения существующих недостатков;

(ii) постепенно увеличивать установленную законом минималь-ную величину оплаченного капитала такафул-операторов; в соответствии с их возможностями развивать и принимать

422 Глава 8

на себя более высокие риски. Увеличение основного капита-ла такафул-операторов укрепит их потенциал, чтобы более эффективно конкурировать на внутреннем рынке, а затем и на международном уровне;

(iii) ввести стандарты бухгалтерского учета для такафул-бизнеса и Образец ведомости бухгалтерского учета для такафул-операторов;

(iv) изучить и улучшить единый кодекс этики и рыночной прак-

тики для такафул-операторов.

По состоянию на конец 2008 года, в Малайзии было восемь такафул-операторов, а именно «Шарикат Такафул Малей-жа Берхад» (Sharikat Takaful Malaysia Berhad, создан 29 ноября 1984 года), «Этика Такафул Берхад» (Etiqa Takaful Berhad), ранее известный как «Такафул Насиональ Сендириан Берхад» (Takaful Nasional Sdn Bhd, создан 20 сентября 1993 года), «Такафул Их-лас Сендириан Берхад» (Takaful Ekhlas Sdn Bhd, создан 21 апре-ля 2003 года), «СиАйЭмБи Авива Такафул Берхад» (CIMB Aviva Takaful Berhad), ранее известный как «Коммерс Такафул Берхад» (Commerce Takaful Berhad, создан 7 апреля 2006 года), «Хонг Леон Токио Марин Такафул» (Hong Leong Tokio Marine Takaful, основан 19 июня 2006 года), «Пруденшл БиЭсЭн Такафул Бер-хад» (Prudential BSN Takaful Berhad, создан 8 августа 2006), «Эй-чЭсБиСи Амана Такафул Сендириан Берхад» (HSBC Amanah Takaful Sdn Bhd, учрежден 11 августа 2006 года) и «ЭмЭйЭй Та-кафул Берхад» (MAA Takaful Berhad, создан 1 июля 2007 года). Совокупные активы этих такафул-операторов на конец дека-бря 2007 года составляли 8 815, 8 млн. ринггитов при завоевании 7, 2% рынка. Из общей суммы активов 7 442, 7 млн. ринггитов принадлежат семейному такафул, 1373, 1 ринггитов – общему такафул. В течение 2007 года в общей сложности 2 557, 8 млн.ринггитов пришлось на новые поступления. На конец 2007 года чистая прибыль и выплаты по страховым случаям по семейному такафул составили 534, 2 млн. ринггитов, в то время как по об-щему такафул – 218, 5 млн. ринггитов. Следовательно, с 2003 по 2007 годы, активы такафул и чистая валовая прибыль показа-ли средний темп роста 27% и 19% соответственно (Bank Negara Malaysia, 2007).

Исламская система страхования

⇐ Предыдущая 54 55 56 57 585960 61 62 63 Следующая ⇒