ФИЛОСОФИЯ, ПРИНЦИПЫ И РАБОЧАЯ КОНЦЕПЦИЯ Такафул

⇐ ПредыдущаяСтр 60 из 64Следующая ⇒

Слово «такафул» происходит от арабского слова «кафала», означающее «взаимно гарантировать» или «взаимная забота друг о друге». Глагол «кафала» означает «защитить» или «следить за интересами кого-либо», или «предоставить гарантии кому-либо». Когда к слову добавляется «та», оно передает идею о двух сторо-нах, которые предоставляют взаимные гарантии друг другу.

Когда в 1984 году рабочая группа по исследованию перспек-тив создания исламской страховой компании в Малайзии пред-ставила премьер-министру Малайзии свой доклад, состоящий из рекомендаций по созданию исламских страховых компаний, предложенная философия выглядела следующим образом:

«Философия исламского страхования придает большое значе-ние искренности намерений помочь друг другу. Таким образом, финансовый вклад, исходя из этих целей, зиждется на табарру (пожертвование). В соответствии с табарру и принципами вза-имной ответственности, сотрудничества и защиты, а также само-отверженностью и отсутствием погони за простым извлечением прибыли, рабочая группа постановила, что исламская филосо-фия страхования должна выглядеть следующим образом:

«Через интернационализацию духа взаимной ответствен ности, сотрудничества и защиты в деятельности социума – к процветанию уммы и единству общества».

Несмотря на то, что современная система такафул была вне-дрена только в 1979 году, понятия о взаимной помощи и сотруд-ничеству фактически проповедуются с первых лет Ислама. Му-сульманские юристы и богословы считают, что концепция стра-хования реализуется за счет следующих факторов:

(i) страхователи объединяются между собой для общего блага;

(ii) каждый страхователь платит необходимую сумму в качестве вклада в помощь нуждающимся;

(iii) потери делятся и обязательства распределяются в соответ-ствии с кооперацией сообщества;

424 Глава 8

(iv) в отношении подписки и компенсации элемент неопреде-ленности исключается;

(v) ни один из членов системы не должен получать выгоду за счет других.

ПРИНЦИП Такафул

Согласно рабочей группе по созданию такафул-компаний в Малайзии, в такафул существует три основных принципа дея-тельности:

(i) взаимная ответственность;

(ii) взаимное сотрудничество;

(iii) взаимная защита.

Качество взаимной ответственности пропагандируется Ис-ламом. Мусульмане ответственны не только перед Создателем, но и перед другими творениями. В контексте такафул чувство ответственности по отношению друг к другу является основой солидарности исламского сообщества. Это иллюстрируют сле-дующие хадисы, представленные сборниками Сахих Бухари и Сахих Муслим.

«Верующие подобны одному организму. Если какой-то ор ган заболевает и его охватывает недуг, все тело отзыва ется на эту боль и разделяет ее с ним».

«Верующие подобны [составным] частям здания: сильны [что-то серьезное собой представляют], когда вместе, яв ляются опорой друг для друга».

«Каждый из вас – попечитель и отвечает за того, кого он опекает».

Второй принцип, с которым связана деятельность такафул, – взаимное сотрудничество. Это качество также проповедуется в Исламе и упоминается в Коране и Сунне – например, в суре «Тра-пеза», аят 2 и суре «Корова», аят 177:

Исламская система страхования

«…Помогайте друг другу в благочестии и богобоязненно сти, но не помогайте друг другу в грехе и вражде. Бойтесь Аллаха, ведь Аллах суров в наказании…»

(Коран 5: 2, перевод Э. Кулиева)

«Благочестие состоит не в том, чтобы вы обращали ваши лица на восток и запад. Но благочестив тот, кто уверовал в Аллаха, в Последний день, в ангелов, в Писание, в пророков, кто раздавал имущество, несмотря на свою любовь к нему, родственникам, сиротам, бедным, путни кам и просящим, расходовал его на освобождение рабов, со вершал намаз, выплачивал закят, соблюдал договора после их заключения, проявлял терпение в нужде, при болезни и во время сражения. Таковы те, которые правдивы. Таковы богобоязненные.

(Коран 2: 177, перевод Э. Кулиева) О сотрудничестве говорится в сборнике хадисов Абу Дауда:

«Аллах будет оказывать помощь рабу, пока сам раб оказы вает ее брату своему» (Yasir Qadhi, 2008).

Третий принцип подразумевает взаимную защиту от стихий-ных бедствий. Сообщается, что Пророк Мухаммад (да благосло-вит его Аллах и приветствует) сказал:

«Верующий – это тот, кому люди могут доверить свое имущество и свою жизнь».

(Al-Khattab, 2007). На сегодняшний день система такафул включает в себя принципы, сгруппированные на основе Шариата, и общие исламские принципы. К примеру, если исходный принцип исламского страхования был сформирован на основе сотруд-ничества или таавун, то сегодня он имеет коммерческую со-ставляющую – аль-танджири. Следовательно, как и в тради-ционной системе страхования, основанной на коммерции, си-стема такафул также имеет крупных игроков, целью которых является мобилизация средств для последующей генерации

прибыли.

Принцип коммерции является важной составляющей в дея-тельности такафул – если накопленные средства не будут ис-

426 Глава 8

пользоваться, существует вероятность того, что фонд может вскоре истощиться, что, в конечном итоге, приведет к прекраще-нию соглашения о сотрудничестве. Таким образом, в интересах экономического развития уммы и Ислама, накопленные средства фонда должны быть умножены посредством бизнеса или иной экономической деятельности.

Внедрение системы такафул предполагает участие двух сто-рон: сторона, которая отвечает за деятельность и управление, и сторона, которая участвует в формировании фонда. Сторона, которая управляет такафул-компанией, вольна в выборе кон-цепции или модели управления. В целом, деятельность в сфере

такафул сводится к принципам такджири, мудараба, вакала и табарру.

Такджири

« Такджири»– это арабское слово, означающее коммер-ческую деятельность. Учитывая, что деятельность така фул предполагает наличие коммерческой составляющей, такафул-операторы должны соблюдать исламские правилаведения бизнеса, обходя те сферы бизнеса, которые запреще-ны Шариатом.

Кроме того, средства, предоставленные участниками та кафул, не могут быть инвестированы в финансовые институ-ты, где операции проводятся с использованием риба. Ислам-ская деловая этика и мораль должны строго соблюдаться, и между такафул-операторами и участниками не должно су-ществовать элементов эксплуатации. Также должна быть со-блюдена концепция справедливости и честности. Менеджмент такафул-компании должен избегать тенденции легкого зара-ботка. Методы систематизированного управления и обдуман-ные инвестиции позволят сократить риск потерь, в результате чего бизнес принесет прибыль обеим сторонам – оператору и участникам такафул.

Мудараба

Согласно этой концепции, такафул-оператор действует как мудариб-предприниматель, который назначается участниками

Исламская система страхования

такафул. Участники такафул, с другой стороны, выступают

в качестве сахиб-уль-мал, то есть инвесторов или вкладчиков. Участники назначают такафул-оператора для мобилизации своих средств в бизнесе, который не запрещен Шариатом, а по-лученная прибыль распределяется между обеими сторонами

в пропорциях, определенных по взаимному согласию. В этой системе такафул, страховой случай участника зависит от типа страхования, в котором он участвует. Взносы должны делаться ежемесячно или ежегодно, или одной суммой. Эти вклады на-зываются рас-уль-мал.

Вакала

В соответствии с концепцией вакала, – концепцией предста-вительства – такафул-оператор выступает в качестве админи-стратора фонда и управляет им по доверенности от имени участ-ников. Такафул-оператор получает плату за оказанные услуги, используя принцип уджр, и не имеет права на получение прибы-ли из фонда. Вся полученная прибыль возвращается участникам

такафул.

Табарру

« Табарру»– арабское слово, которое означает «жертвовать», «вкладывать» или «давать на благотворительность». Принцип табарру – суть исламской системы такафул. В такафул участ-ники используют два вида платежей – личные сбережения и пожертвования, которые могут помочь другим участникам, столкнувшимся с трудностями или последствиями стихийных бедствий. Именно эти пожертвования будут использовать-ся такафул-компанией при покрытии ущерба от страхового случая.

Рабочая концепция

Есть четыре концепции – модели страховой деятельности, предлагаемые такафул-операторами: некоммерческая, мудара ба, вакала и комбинированная (Abu Bakar, 2004).

428 Глава 8

Некоммерческая концепция

Эта концепция включает в себя группу лиц сообщества, согла-сившихся добровольно вносить определенную сумму в пользу членов сообщества, которые столкнулись со стихийными бед-ствиями или несчастьями. Взносы участников имеют вид по-жертвований и известны как табарру. Данный взнос может вно-ситься систематически в течение определенного периода време-ни или только в тот момент, когда участник столкнулся с несча-стьем. Если такафул управляется организацией, то применяется концепция вакала. Это означает, что оператор будет действовать в качестве представителя, который управляет фондом и получает оплату за оказанные услуги. Однако участники не получат доход из пула фонда, в который они делали вклады. Пример компании, использующей такой метод – компания «Аль Шейхан Такафул Кампани» (Al Sheikhan Takaful Company) в Судане.

Концепция мудараба

Концепция мудараба относится к совместному распределе-нию рисков между оператором и участниками. Оператор являет-ся предпринимателем, который привлекает средства под эконо-мическую деятельность, а доходы, полученные от страхования, делятся между оператором и участниками. Как и в других моде-лях, участники используют два вида счета для вкладчиков – об-щий счет и счет табарру. Согласно этой концепции, оператор не взимает плату за обслуживание или за управление оказанными услугами, или за решение задач по такафул. Управленческое или административное вознаграждение возлагается на акционерный фонд. В Малайзии эту концепцию использует «Шарикат Такафул Малейжа» (Syarikat Takaful Malaysia).

Концепция вакала

Используя вакала, оператор действует в качестве агента, ко-торый управляет взносами и привлекает средства акционеров.

Исламская система страхования

Оператор взимает плату за оказанные услуги; оператор или агент не имеют долю в добавочном капитале фонда. Все бизнес-риски лежат на участниках фонда. Плата за услуги взимается операто-ром с дохода на инвестиции участников. Такафул-оператор ока-зывает услуги, такие как общий такафул и семейный такафул. В Малайзии эта концепция практикуется компанией «Такафул Ихлас» (Takaful Ikhlas).

Комбинированная концепция

Комбинированная концепция основана на совмещении прин-ципов вакала и мудараба. Такафул-оператор выступает в каче-стве представителя, который управляет фондом участников, и взимает плату за оказанные услуги. Прибыль, полученная от инвестиций с использованием фонда участников, распределя-ется между оператором и участниками. Следовательно, модель вакала используется для андеррайтинговой деятельности, в товремя как модель мудараба используется для инвестиционной деятельности.

⇐ Предыдущая 55 56 57 58 596061 62 63 64 Следующая ⇒