Факторы, влияющие на формирование философии исламских банков

⇐ ПредыдущаяСтр 42 из 64Следующая ⇒

Факторы, влияющие на формирование философии организации, можно разделить на два вида: внешние и внутренние. Внешние факторы, как правило, не зависят от организации. В качестве при-меров внешних факторов можно назвать законодательство стра-ны, в которой работает организация, окружающую среду, мысли и взгляды клиентов, поведение конкурентов, экономические измене-

Задачи, философия и принципы исламского банкинга

ния и стихийные бедствия. Внутренние факторы, напротив, могут подвергаться изменениям и формироваться самой организацией. При наличии намерения учредить исламский банк, философия банка будет зависеть от внешних и внутренних факторов. Напри-мер, исламский банк должен рассмотреть социальные проблемы:

(i) закон требует, чтобы банк выделял часть прибыли на обра-зование, научные исследования или развитие уммы;

(ii) закон требует, чтобы банк обеспечивал некоторое финан-сирование займов через кард хассан или выделял средства нуждающимся и населению с низким доходом;

(iii) существует большое количество конкурентов, проводящих со-циальные программы. Поэтому банку необходимо проводить подобные мероприятия, чтобы обозначить свою позицию;

(iv) банк существует в среде, где общество начинает заботиться об окружающих, и, следовательно, социальные программы банка будут находить отклик среди своих клиентов. Напри-мер, если запускается фонд социальных нужд, то клиенты

должны оказывать поддержку.

Внутренние факторы оказывают значительное влияние на этапе становления банка. К примеру, инвесторы, вкладывая свои средства в исламский банк, как правило, рассчитывают по-лучить высокую доходность, что на практике приводит к мак-симизации прибыли. В действительности, ввиду необходимости больших вложений в создание банка, владельцы и управленцы зачастую состоят из различных представителей. То есть форму-лирование философии банка будет зависеть от двух основных факторов – степени участия владельцев в формировании мыш-ления руководства, а также убеждения и практики управления менеджеров.

При нормальных обстоятельствах управление зависит от трех концепций. Первая заключается в том, что акционеры, безу-словно, желают получить высокую отдачу от своих вложений. При таком раскладе менеджмент должен будет усердно работать для удовлетворения ожиданий инвесторов, акционеров, чтобы учредители продолжали «опекать» банк. Высокая прибыль так-же указывает на отличную производительность и эффектив-ность управления.

110 Глава 3

Вторая концепция связана с получением вознаграждения. Если руководство считает, что вознаграждение в значительной степени зависит от полученной прибыли, оно будет стремиться к ее макси-мизации. Чем больше прибыль, тем больше сумма вознагражде-ния в виде бонусов и ежегодного увеличения заработной платы.

Третья концепция говорит о том, что вкладчики должны быть вознаграждены высокой доходностью – в противном случае они могут сменить банк. Клиенты, переключившиеся на другие бан-ки, формируют плохой имидж для первоначального банка. В та-ких ситуациях управленцам вновь придется работать на макси-мизацию прибыли, чтобы гарантировать высокую доходность по вкладам.

Таким образом, три мотивации – желание достичь высоких доходов для акционеров ради будущего своей карьеры; желание достичь высокой прибыли для того, чтобы получать максималь-ную заработную плату, годовые бонусы и другие формы возна-граждения, и желание выдать высокий доход вкладчикам, чтобы предотвратить их уход к конкурентам – все это будет влиять на формирование высшим руководством банка философии мак-симизации прибыли, игнорируя социальные вопросы и благо-получие уммы. Социальной деятельности, как предоставление займов кард хассан, финансированию малого бизнеса и другому, возможно, будет уделяться небольшое внимание.

В мире существуют сотни исламских банковских институтов, но все они могут быть разделены на три категории:

(i) обычные финансовые институты, предлагающие исламские банковские продукты и услуги;

(ii) исламские финансовые институты, работающие в банков-ской отрасли;

(iii) исламские финансовые институты, предлагающие ислам-ские банковские продукты и услуги.

Исламский банковский институт подвергается классифика-ции на основании заявленной философии и его практической деятельности. Финансовые учреждения из первой категории лишь предлагают услуги, не запрещенные Исламом, но в теку-щей своей деятельности не соблюдают остальных принципов исламского бизнеса.

Задачи, философия и принципы исламского банкинга

Вторая категория включает финансовые институты, пози-ционирующие себя как исламские финансовые институты, но, в действительности, предлагаемые ими продукты и услуги схожи с теми, что предлагают традиционные банки.

Третья категория предполагает, что данные исламские финан-совые институты не только предлагают исламские банковские услуги, но и все их бизнес-операции основаны на исламских прин-ципах. Мнение, что исламский банк или исламские финансовые институты должны акцентировать внимание исключительно на получение прибыли, связано с работой традиционных банков. Как было отмечено ранее, получение прибыли – что, несомненно, является важной частью – с точки зрение исламской парадигмы должно быть сбалансировано с социальной ответственностью. Из этого следует, что целью создания исламских банков является сочетание религиозных и деловых аспектов. Таким образом, вся деятельность, связанная с финансовыми транзакциями и бан-кингом должна осуществляться в соответствии с исламскими принципами и законами. Такие банки не должны вовлекаться в коммерческую деятельность, запрещенную Исламом.

Ислам призывает своих последователей принимать участие в торговой деятельности; в суре «Корова» стихе 275 Всевышний указывает на дозволенность мусульманам строить бизнес, но за-прещает процент – риба.

Пророк (да благословит его Аллах и приветствует) был тор-говцем и бизнесменом, как и большинство его сподвижников. Наиболее важным аспектом исламского банкинга является от-сутствие любых элементов риба в проводимых операциях. На-числение, как и уплата процентов – риба, запрещенное действие, отраженное и в Коране, и в хадисах (более подробное описание риба можно найти в главе 4).

Согласно Мухаммаду Сиддики (1986), риба рассматривается не только с точки зрения вреда для нравственности, но и как разрушение для общества и является препятствием для обще-го развития уммы. Сиддики обращается ко мнению имама Рази (1149-1209), мусульманского ученого, осудившего риба, которая обесценивает собственность других членов общества, что при-водит к возникновению конфликтов из-за увеличения количе-

112 Глава 3

ства богатых и бедных, которые благодаря проценту становятся все богаче и беднее соответственно.

Независимо от формы бизнеса, элементы неопределенности присутствуют в деятельности. Любой действующий бизнес ис-пытывает сомнения по поводу достижения прибыли, и любой бизнес может в любое время столкнуться с потерями. Так как успех бизнеса понятие неопределенное, то несправедливо кре-дитору требовать у бизнесмена платить ему фиксированную сумму и производить оплаты вне зависимости от того приносит его дело прибыль или нет. Другими словами, кредитор всегда бу-дет иметь свой доход от выданного займа, даже тогда, когда биз-несмен сталкивается с потерей. Бизнесмен, со своей стороны, должен производить выплаты и в случае убыточности бизнеса.

Необходимо отметить, что банк, деятельность которого сво-бодна от элементов риба, не имеет права считаться истинно ис-ламской финансовой организацией ввиду того, что отсутствие риба является лишь одним из требований исламских принциповведения бизнеса.

Ислам сформулировал ряд требований для его последовате-лей, чтобы их финансовая деятельность была этичной. Помимо соблюдения четкого руководства в бизнесе, исламские банки должны придерживаться правил и законов, затрагивающих пер-сонально мусульман. Когда все эти правила соблюдены, только тогда банк можно рассматривать как исламский финансовый институт.

Если исламский банк усваивает положение и правила, кото-рым нужно следовать, разработка бизнес-философии не потре-бует особых усилий. Бизнес-философия охватывает довольно большую область и включает в себя различные вопросы, такие как убеждение, практика и руководящие принципы, которые должны соблюдаться банком. Бизнес-философия затрагивает модель поведения банка со своими клиентами, инвесторами и другими, кто обратился за помощью или услугой. Кроме того, философия должна поддерживаться не только руководителями, но и исполнителями.

Участниками процесса определения и исполнения фило-софии исламского банка обычно являются Совет директоров,

Задачи, философия и принципы исламского банкинга

руководители и сотрудники банка. Философия ведения бизнеса иногда отличается от миссии компании, а зачастую и от постав-ленных целей.

Аль Азуали (2003) высказал мнение, что финансовые инсти-туты могут рассматриваться как исламские, если удовлетворяют следующему утверждению.

Функция исламских финансовых институтов состоит в сборе средств и инвестировании их в интересах своих участников (клиентов, которые сделали вклады с исполь зованием инструмента разделения прибылей и убытков). Целью такой организации является возрождение мусуль манского общества и достижение сотрудничества между мусульманами, не входя в противоречия при этом с ислам ским законодательством. Это законодательство подразу мевает отсутствие элементов риба и других запрещенных контрактов, кроме распределения прибыли исходя из уста новленных ставок, которые объективны и справедливы. Исламский финансовый институт должен быть озадачен оказанием помощи нуждающимся, посредством выдачи бес процентных займов в дополнении к поддержке социально-экономического развития мусульманского общества.

Аль Азуали подчеркнул необходимость освещения исламским банком его отличительных особенностей от традиционных фи-нансовых институтов.

Помимо соблюдения исламских правил и законов, исламские банки должны быть конкурентоспособными на рынке банков-ских услуг, и иметь возможность удовлетворять банковские и экономические потребности мусульман. Среди основных харак-теристик, которые отличают исламский банк от традиционного можно выделить следующие:

(i) исламские финансовые институты должны полностью со-ответствовать требованиям акыйды (вероубеждение) и не участвовать ни в каких сделках, содержащих элементы риба и иной деятельности, запрещенной Исламом;

(ii) исламские финансовые институты должны проявлять забо-ту и глубокое понимание, когда их клиенты сталкиваются с финансовыми трудностями;

114 Глава 3

(iii) максимизация прибыли не должна стать основной целью исламских финансовых институтов – их целью должно быть социально-экономическое развитие и искоренение нищеты;

(iv) деятельность исламских финансовых институтов должна быть более прозрачной. Таким образом, чтобы вкладчи-ки были осведомлены о том, как используются их деньги и каким образом они получают прибыль. А соблюдение про-зрачности при выделении финансирования позволит избе-жать использование клиентов в своих интересах;

(v) деятельность исламских финансовых институтов отлича-ется от традиционных банков, что подразумевает вклады и финансирование;

(vi) исламские финансовые институты должны предоставлять услуги всему населению, независимо от типа клиентов и их статуса;

(vii) исламские финансовые институты при взимании платы должны исходить из фактической стоимости понесенных, при предоставлении услуг, расходов.

⇐ Предыдущая 37 38 39 40 414243 44 45 46 Следующая ⇒