История исламской банковской системы Пакистана

⇐ ПредыдущаяСтр 40 из 64Следующая ⇒

История исламской банковской системы в Пакистане началась сразу же после переворота, устроенного генералом Зия-уль-Хаком в июле 1977 года. 29 сентября 1977 года генерал Зия уполномочил Совет Исламской Идеологии изучить и подготовить доклад об исключении риба из экономической системы страны. В ноябре 1977 года Совет просит 15 банковских экспертов оказать содей-ствие в подготовке доклада. Впоследствии, в феврале 1980 года, группа экспертов представила Совету доклад под названием «До клад об исключении процента из экономики». После внесения не-которых поправок в доклад, в июне 1980 года генералу Зия был представлен на рассмотрение окончательный вариант.

В докладе были довольно исчерпывающе описаны конкретные вопросы, среди которых были проблемы и стратегии, необходи-мые для ликвидации процента, алгоритм развития исламской банковской системы, деятельность коммерческих банков, полу-чение ими депозитов, финансирования, а также операций, свя-занных с конкретными финансовыми институтами, такими как «Пакистан Индастриал Кредит энд Инвестмент Корпорейшн» (Pakistan Industrial Credit and Investment Corporation), «Инда-стриал Девелопмент Бэнк оф Пакистан» (Industrial Development Bank of Pakistan), «Нэшнл Девелопмент Файненс Корпорейшн» (National Development Finance Corporation), «Агрикалчарл Деве-лопмент Бэнк оф Пакистан» (Agricultural Development Bank of Pakistan), «Компания финансирования малого бизнеса» (Small Business Finance Corporation), Фонд участия в акционерном ка-питале (Equity Participation Fund) и страховые компании. Кроме того, в докладе были перечислены обязанности и функции Госу-дарственного банка Пакистана (Центрального банка) в отноше-нии управления и выработки финансовой политики, основанной на развитии исламской банковской системы.

Помимо Совета существовали и другие ведомства, изучавшие вопрос избавления экономики от процента. Например, министр

История и эволюция исламской банковской системы

финансов Пакистана поручил органу, известному как Совет по исламизации, провести подобное исследование. Доклад под на-званием «План исламских экономических реформ» был представ-лен этим Советом министру финансов в апреле 1980 года. Госу-дарственный банк Пакистана также сформировал шесть рабочих групп для изучения и выработки рекомендаций по устранению риба из различных секторов экономики. Эта группа представиласвой доклад в ноябре 1979 года. Кроме того, Банковский совет Пакистана создал Высшую Оперативную Комиссию, на которой лежала ответственность за выработку необходимых правил и процедур внедрения исламской банковской системы. Комиссия представила свой доклад 4 августа 1980 года.

Несмотря на распределение теоретических заданий между комиссиями, в Пакистане уже существовали финансовые ин-ституты, предлагающие исламские финансовые услуги. В июле 1979 года, три финансовых института, а именно, Компания фи-нансирования жилищного строительства, Национальная инве-стиционная трастовая компания и Инвестиционная корпорация Пакистана перешли на операции, соответствующие принципам

Шариата.

Как и в Иране, развитие исламской банковской системы в Па-кистане происходило в несколько этапов:

(i) первый этап – 1 января 1981 года, когда все банки в Пакистане начали принимать вклады по принципу участия в прибыли;

(ii) в том же году правительство обнародовало «Правила Компа нии Мудараба и правила Мудараба 1981 года»;

(iii) 14 июня 1984 года министр финансов в своем докладе о бюд-жете, объявил, что все сделки, основанные на процентах, будь то новые или существующие, будут прекращены в тече-ние шести месяцев;

(iv) с января 1985 года все финансовые операции с участием го-сударственных и правительственных учреждений проводи-лись в соответствии с принципами Шариата;

(v) в апреле 1985 года такие же правила начали действовать в отношении физических и юридических лиц;

(vi) с 15 июля 1985 года все депозиты, размещенные в финансо-вых институтах, стали беспроцентными.

84 Глава 2

Несмотря на то, что все вклады и финансирование осуществля-лись коммерческими банками Пакистана по беспроцентной схеме, такие же услуги в иностранной валюте по-прежнему предостав-лялись с учетом процентных ставок. В ноябре 1991 года Федераль-ный Шариатский Суд постановил, что все процедуры, практикуе-мые банками Пакистана, не соответствуют принципам ислама. Правительство и финансовые институты обратились к Шариат-ской Апелляционной коллегии Верховного суда Пакистана. 29 де-кабря 1999 года Апелляционная коллегия отклонила апелляцию и аннулировала все законы в отношении ссудного процента.

В соответствии с постановлением суда, правительство создало ряд комитетов и целевую группу для разработки наилучшего спо-соба исполнения судебного решения. В процессе обсуждения ста-ло понятно, что полное преобразование финансовой системы за короткий период времени не представляется возможным. В итоге была заимствована практика Малайзии, согласно которой ислам-ская банковская система существует бок о бок с традиционной. Государственный банк Пакистана принял ряд мер, включая раз-работку политики по более последовательному развитию ислам-ского банкинга. В декабре 2001 года Центральный банк выпустил детальное описание критериев, необходимых для создания ис-ламских банков, на основе которых «Аль-Меезан Бэнк Лимитед» (Al-Meezan Bank Limited) начал свое преобразование в исламский банк. Банк получил лицензию в январе 2002 года и с этого мо-мента стал первым полноценным исламским банком в стране. Три существующих банка – «Муслим Коммершл Бэнк» (Muslim Commercial Bank), «Бэнк Альфалах» (Bank Alfalah) и «Бэнк оф Кашмир» (Bank of Kashmir) – получили разрешение открыть семь филиалов, которые будут работали по исламским принципам. «Хабиб Бэнк Лимитед» (Habib Bank Limited) также получил одо-брение на открытие шариатского филиала. В 2004 году Государ-ственный банк Пакистана получил заявки на создание 24 шари-атских филиалов коммерческих банков (Husain, 2004).

С целью облегчения процесса учреждения дочерних компаний исламских банков, в ноябре 2002 года были внесены поправки в

Постановление о банковских компаниях от 1962 года. В 2003 годуЦентральным банком Пакистана разработаны правовые нор-

История и эволюция исламской банковской системы

мативы создания полноценных исламских банков, дочерних компаний исламских банков, а также автономных исламских банковских филиалов на территории Пакистана. Эти нормати-вы были опубликованы Департаментом банковской политики Центрального банка Пакистана в Циркулярном письме №1 от ян-варя 2003 года (BPD Circular Letter №01). Циркулярное письмо о минимальных шариатских регулятивных нормах для исламских банков, дочерних компаний исламских банков и филиалов ис-ламских банков утверждено Департаментом исламского бан-кинга Центрального банка Пакистана в апреле 2004 года (IBD Circular No. 2) (Islamic Banking Department, 2008). Этот Департа-мент был создан в 2003 году и отвечал за все вопросы, связанные с исламской банковской деятельностью. В том же году создан Шариатский Совет в составе двух шариатских экспертов и трех специалистов – по банковскому делу, бухгалтерскому учету и праву.

По состоянию на конец 2007 года, общий объем вкладов и активов исламских банков составил 147 млрд. и 206 млрд. па-кистанских рупий соответственно (100 пакистанских рупий примерно равны 1 доллару США). На сегодняшний день в Паки-стане работают шесть полноценных исламских банков и 506 ис-ламских филиалов традиционных банков. Согласно стратеги-ческому планированию Центрального банка Пакистана в отно-шении исламского банковского сектора, который был повторно реанимирован в 2002 году, ожидается, что доля индустрии к 2012 году составит 12% от общей доли банковского сектора Па-кистана. В конце июня 2008 года доля рынка депозитов и ры-ночная доля активов исламской банковской индустрии соста-вила 4, 5% и 4, 2% от общего банковского сектора соответственно (www.sbp.org.spk).

86 Глава 2

Выводы

История современного исламского банкинга началась в 1963 году с создания «Мит Гамр» – египетского Сбербанка. Од-нако история исламской банковской деятельности прослежива-ется на заре Ислама – привлечение депозитов, дорожные чеки в обращении, денежные переводы и услуги по обмену валюты су-ществовали еще во времена Пророка (да благословит его Аллах

и приветствует) и его сподвижников. Первой организацией, чья деятельность была связана со сбором и распределением денег, был байтулмал. Однако в концепцию и цели этой организации не входили предоставление услуг населению по депозитам или финансированию.

Обсуждения беспокойство среди улемов и мусульманских ин-теллектуалов продолжались вплоть до создания исламских бан-ковских учреждений в современную эпоху. Экономист доктор Ахмед аль-Наггар принял смелую попытку по созданию системы без риба на примере Сбербанка в Египте и доказал, что ислам-ская банковская система, на самом деле, может заменить тради-ционную.

К концу 2008 года насчитывалось более 300 исламских банков, действующих как в мусульманских, так и западных странах. Тра-диционные западные банки также начали предлагать продукты

и услуги на основе Шариата. Помимо исламских банков, суще-ствуют компании, управляющие фондами, которые осуществля-ют деятельность, свободную от риба; и такие компании имеют в своем распоряжении исламские фонды объемом более 800 млрд. долларов США. В некоторых странах, таких как Малайзия, Ис-ламский финансовый рынок был создан в дополнение к ислам-ской банковской системе. Исламская банковская система име-ет яркие перспективы в качестве альтернативы традиционной обычной банковской системе.

История и эволюция исламской банковской системы

ССЫЛКИ И ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Ahmad, Ziauddin. «Islamic Banking: State of the Art». Jeddah (Saudi Arabia): Islamic Development Bank, 1994.

2. Ahmed, Osman. «The Role of the Faisal Islamic Bank». In Islamic Financial Markets, edited by Rodney Wilson, 76-99. London andNew York: Routledge, 1990.

3. Ali, Muazzam. «A Framework of Islamic Banking». In Directory of Islamic Financial Institutions, edited by John R. Presley, 3-13.London: Groom Helm, 1988.

4. Aryan, Hossein. «Iran: The Impact of Islamization on the Finan-cial System». In Islamic Financial Markets, edited by Rodney Wil-son, 155-170. London and New York: Routledge, 1990.

5. Baldwin, David. «Turkey: Islamic Banking in a Secularist Con-text». In Islamic Financial Markets, edited by Rodney Wilson, 33-58. London and New York: Routledge, 1990.

6. Bank Islam Malaysia Berhad. Bank Islam, Penubuhan dan Opera si. 2nd ed. Kuala Lumpur, 1989.

7. Bank Negara Malaysia. Money and Banking in Malaysia. Kuala Lumpur: Economic Department BNM, 1994.

8. Bank Negara Malaysia. Financial Sector Master Plan. Kuala Lum-pur, 2001.

9. Bank Negara Malaysia. Financial Stability and Payment Systems Report. Kuala Lumpur, 2008.

10. Central Bank of Sudan. Annual Report 2007.

11. Connors, Jane. «Towards a System of Islamic Finance in Malay-sia». In Islamic Law and Finance, edited by Chibli Mallat, 57-67. London: Graham & Trotman, 1988.

12. De Belder, Richard T. and Mansor Hassan Khan. «The Chang-ing Face of Islamic Banking». International Financial Law Review.

Vol. 12, Iss. 11 (Nov. 1993): 23-26.

13. El-Ashker, Ahmed. The Islamic Business Enterprise. London (UK): Croom Helm, 1987.

88 Глава 2

14. El-Ashker, Ahmed. «An Evaluation of the Major Islamic Banks». In Islamic Financial Markets, edited by Rodney Wilson, 59-75. London and New York: Routledge, 1990.

15. El-Gamal, Mahmoud Amin. «Overview of Islamic Finance». Oc-casional Paper No. 4 (August 2006): 1-13.

16. Erol, Cengiz and Radi El-Bdour. «Attitudes, Behaviour Patronage Factors of Bank Customers Towards Islamic Banks». International Journal of Bank Marketing. Vol. 7, No. 6 (1989): 31-39.

17. Gieraths, Christine. «Pakistan: Main Participants and Final Fi-nancial Products of the Islamization Process». In Islamic financial Markets, edited by Rodney Wilson, 171-195. London and NewYork: Routledge, 1990.

18. Haron, Sudin and Bala Shanmugam. Islamic Banking System – Concepts and Applications. Selangor Darul Ehsan (Malajsia): Pe-landuk Publications, 1997.

19. Hedayati, Seyed A.A. «Islamic Banking, as Experienced in the Is-lamic Republic of Iran». Working paper presented at the Interna-tional Seminar of Islamic Banks, Sydney 9-10 November 1993.

20. Homoud, Sami Hassan. Islamic Banking. London (UK): Informa-tion Ltd., 1985.

21. Husain, Ishrat. «Evolution of Islamic Banking». Speech given dur-ing the opening ceremony of the seminar on Islamic Banks orga-nized by Meezan Bank, Pakistan, February 2004.

22. Islamic Banking Department, State Bank of Pakistan. «Pakistan's Islamic Banking Sector Review». http: //www.sbp.org.pk/ibd/ Is-lamic-Banking-Review-03-07.pdf

23. Islamic Development Bank. Annual Report (various issues). Jed-dah (Saudi Arabia).

24. James, S. Good Prospects for Islamic Banking». Malaysian Busi ness FindArticles.com. http: //findarticles.com/p/articles/mi_qn6207/is_ 200080301/ai_n24977546

25. Khan, Muhammad M. The Translation of the Meanings of Sahil Al-Bukhari, Vol. 3. Lahore (Pakistan): Kazi Publications, 1989.

26. Mannan, Muhammad Abdul. Islamic Economics: Theory and Prac tice. Cambridge (UK): Hodder and Stoughton, 1986.

История и эволюция исламской банковской системы

27. Mohamad Rajab, Dalai. «Naivasha Peace Agreement Analysis and Evaluation Part I». Sudanese Journal for Human Rights' Culture and Issues of Cultural Diversity. Iss. 2 (March 2006): 1-31.

28. Rudnick, David. «Islamic Banking: Praying for Profit». Euromon ey (Nov. 1992): 23-25.

29. Shaban, Mohamed Abu. «The MCCU Story». www.mcca.com.au/ mcca_the_mccu_story.pdf

30. Siddique, Muhammad. Islamic Banking System: Principles and Practices. Islamabad (Pakistan): Research Associates, 1985.

31. Sumner, William Graham (ed.). A History of Banking in All the leading Nations. Vol. II. New York (USA): Augustus M. Kelly-Publishers, 1971.

32. Syedain, Hashi. «Counting the Quran». Management Today (Mar. 1989): 104-108.

33. Tehran Times. «Iran Approves Foreign Bank Branches». 1 May2004.

34. Tehran Times. «6 Foreign Banks to Open Branches in Iran».29 April 2008.

35. Wheeler, Skye. «South Sudan Orders Islamic Banks to Leave». http: //www.reuters.com

36. Wilson, Rodney. Banking and Finance in the Arab Middle East.

London (UK): MacMillan, 1983.

37. Wilson, Rodney (ed.). Islamic Financial Markets. London and New York: Routledge, 1990.

38. www.asianfinancebank.com

39. www.banking-business-review.com

40. www.byeqm.gov.tr

41. www.cbi.ir

42. www.imf.org

43. www.islamicbank.com.ph

44. www.lariba.com

45. www.mcca.com.au

46. www.sbp.org.spk

47. www.sukuk.net

48. www.theubeg.com

Глава 3

⇐ Предыдущая 35 36 37 38 394041 42 43 44 Следующая ⇒