Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Особенности расследования преступлений в сфере банковской деятельности
(ст.ст. 159, 172, 176 УК РФ) Общие положения. Законодатель выделяет три группы способов совершения незаконной банковской деятельности: 1.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации. 2.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно. 3. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий. Поводом для возбуждения уголовного дела о незаконной банковской деятельности могут быть: материалы проверок, проводимых главными территориальными управлениями Банка России, налоговыми органами, прокурорами в порядке общего надзора, заявления клиентов организации, осуществлявшей банковскую деятельность, публикации в прессе. Задача предварительной проверки – установление достаточной совокупности фактических данных, указывающих на признаки незаконной банковской деятельности. В ходе проверки собираются необходимые материалы, подтверждающие совершение незаконных банковских операций, берутся объяснения с тех или иных подозреваемых по поводу допущенных нарушений, устанавливаются данные, указывающие на признаки незаконной деятельности. Если материалами предварительной проверки установлены достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления, возбуждается уголовное дело. К действиям, выполняемым непосредственно после возбуждения уголовного дела, относятся: обыск в помещениях, где осуществлялась незаконная банковская деятельность; выемка и осмотр документов, предметов, свидетельствующих о преступной деятельности; осмотр помещений и оборудования; изъятие компьютерной информации; истребование документов, касающихся государственной регистрации лица в качестве банка либо небанковской кредитной организации и его лицензирования; установление местонахождения и допрос руководителей и учредителей организации, незаконно выполнявшей банковские операции либо лица, осуществлявшего эту деятельность; допросы потерпевших и свидетелей, проведение очных ставок. Под способами незаконного получения кредита законодатель определяет: 1.Действия, направленные на получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии кредитора. 2.Действия, направленные на незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению. Поводами для возбуждения уголовных дел за незаконное получение кредита могут быть материалы органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, сведения. полученные из средств массовой информации, материалы ревизий и аудиторских проверок, заявления кредиторов и др. Основными следственными действиями, производимыми для доказывания незаконного получения кредита являются: выемка документов, характеризующих хозяйственное положение, финансовое состояние, цели использования кредитов, и их последующее исследование; допросы свидетелей, показания которых являются доказательствами по делу; допрос лица, совершившего преступление; назначение и производство экспертиз (судебно-бухгалтерской, почерковедческой, технико - криминалистической документов и иных). Контрольные вопросы: 1. Понятие незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита и их криминалистическая характеристика. 2. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита. 3. Проверка первичных материалов и возбуждение уголовного дела о незаконной банковской деятельности и незаконному получению кредита. 4. Особенности расследования преступлений в сфере банковской деятельности.
Тест. 1. Для осуществления банковской деятельности необходимо:
а) регистрация в Центральном Банке России в качестве кредитной организации; б) регистрация как коммерческой организации; в) регистрация как юридического лица и подача документов на лицензирование; г) регистрация в качестве налогоплательщика.
2. Под способами незаконного получения кредита понимают:
а) отсутствие активов для погашения кредита; б) предоставление банку заведомо ложных сведений о предприятии; в) использование кредита для выплаты заработной платы; г) наличие кредиторской задолженности.
3. Может ли небанковская организация осуществлять банковскую деятельность?
а) да, если она является кредитной организацией; б) нет; в) да, если является открытым акционерным обществом с участием кредитной организации; г) да.
4.Отсутствие у организации лицензии, предусматривающей проведение банковских операций, относится к:
а) способу совершения преступления; б) обстоятельствам, смягчающим вину; в) причинам, способствующим осуществлению незаконной банковской деятельности; г) обстоятельствам, отягчающим ответственность.
5. Возбуждению уголовного дела предшествует:
а) планирование расследования; б) проверка первичных материалов; в) назначение судебно-бухгалтерской экспертизы; г) допрос заявителя.
6. План расследования следователем составляется:
а) на первоначальном этапе расследования; б) на заключительном этапе расследования; в) на этапе составления обвинительного заключения; г) до возбуждения уголовного дела.
7. План проведения оперативно-розыскных мероприятий должен согласовываться следователем с:
а) экспертом; б) судьей; в) органом дознания; г) контрольно-ревизионной службой.
8. Кто определяет очередность и сроки проведения следственных действий?
а) прокурор; б) начальник следственного отдела; в) следователь; г) судья.
9. Кого следователю необходимо пригласить для совместного исследования банковской документации?
а) начальника следственного отдела; б) следователя, имеющего экономическое образование; в) специалиста; г) любого бухгалтера.
10. Что является основополагающим фактором при подборе участников следственного действия?
а) целесообразность участия; б) желание свидетеля; в) желание защиты; г) судебная практика.
11. При проведении выемки следователь изымает:
а) любые документы; б) документы, имеющие отношение к расследуемому событию; в) только то, что выдано добровольно; г) все документы.
12. При выемке электронной документации обязательно должен присутствовать:
а) специалист; б) владелец документации; в) прокурор; г) эксперт.
13. Очная ставка между свидетелями при расследовании данной категории дел проводится:
а) по их собственному желанию; б) при наличии серьезных противоречий; в) по требованию защиты; г) по требованию подозреваемого (обвиняемого).
14. Тактические особенности допроса подозреваемых определяются:
а) следственной ситуацией; б) требованиями защиты; в) желанием допрашиваемого; г) требованием прокурора.
15. При фактах травления в бухгалтерской документации необходимо назначить:
а) судебно-почерковедческую экспертизу; б) бухгалтерскую экспертизу; в) техническое исследование документа; г) технологическую экспертизу.
Задачи. Задача 1. Коммерческий банк «Технобизнес» направил документы в Главное управление Центробанка РФ по Свердловской области на получение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, включая проведение операций о зачислении на счет и снятие со счета денежных сумм, куплю-продажу наличной валюты в долл. США и евро. Управляющий банком Очков на следующий день после отправления документов отдал распоряжение о купле продаже наличной валюты. В течении месяца, пока не была получена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долл. США и евро получил доход в размере 200 тыс. руб. Задания: 1. Составьте запросы об истребовании необходимых документов. 2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела. 3. Составьте протокол осмотра компьютерной информации о продаже валюты.
Задача 2. Братья Мягковы создали и зарегистрировали закрытое акционерное общество, занимающееся продажей продуктов. Не имея лицензии Центрального Банка Российской Федерации, акционерное общество осуществляло привлечение денежных средств от граждан путем заключения договоров займа. В течении года таким образом было получено 5000 тыс. руб. Задания: 1. Составьте план проведения проверочных действий. 2. Составьте поручение органам дознания. 3. Составьте протокол выемки необходимых документов.
Задача 3. Шестов создал коммерческую фирму магазин «Гастроном», зарегистрированную в качестве общества с ограниченной ответственностью. После этого он в двух банках взял кредиты на закупку продуктов на общую сумму 10 млн. руб. Гарантом при получении Шестовым кредитов выступило закрытое акционерное общество «Якорь». В качестве залогового обеспечения во всех банках являлось помещение магазина «Гастроном», стоимость которого 2 млн. руб. После получения кредитов Шестов скрылся. Задания: 1. Составьте план проверочных мероприятий. 2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела. 3. Составьте поручение в органы дознания.
Задача 4. Бабкин, Червонцев и Денежкин, договорившись с целью незаконного получения и присвоения кредита по подложным паспортам на имена Федорова, Степанова и Иванова как учредителей, зарегистрировали общество с ограниченной ответственностью. Директором назначили Бабкина (Федорова). Открыв расчетный счет в коммерческом банке «Альфа», Бабкин пытался получить в нем кредит. В банке выяснил, что получить кредит он сможет, предоставив обеспечение либо в виде залога, либо поручительства платежеспособных фирм или государственных организаций. Бабкин под именем Федорова договорился с начальником финансового управления городской администрации Простоватовым о предоставлении Обществу поручительства администрации. За оказанную услугу Простоватов получил от предпринимателей вознаграждение в сумме 1000000 рублей. Получив в коммерческом банке «Альфа» кредит на сумму 50 тыс. долл. США, учредители Общества уехали из города. Выяснилось, что начальник финансового управления Простоватов не знал, что под именем Федорова к нему обращался за поручительством Бабкин. Банк обратился с заявлением о возбуждении уголовного дела через три месяца после выдачи кредита из-за непоступления процентов по его погашению. Задания: 1. Составьте запрос в банк и другие организации по истребованию необходимых документов. 2. Составьте план расследования уголовного дела. 3. Составьте постановления о назначении экспертиз.
Тема 5 Популярное:
|
Последнее изменение этой страницы: 2016-04-10; Просмотров: 3357; Нарушение авторского права страницы