Особенности расследования преступлений в сфере банковской деятельности

(ст.ст. 159, 172, 176 УК РФ)

Общие положения.

Законодатель выделяет три группы способов совершения незаконной банковской деятельности:

1.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации.

2.Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

3. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий.

Поводом для возбуждения уголовного дела о незаконной банковской деятельности могут быть: материалы проверок, проводимых главными территориальными управлениями Банка России, налоговыми органами, прокурорами в порядке общего надзора, заявления клиентов организации, осуществлявшей банковскую деятельность, публикации в прессе.

Задача предварительной проверки – установление достаточной совокупности фактических данных, указывающих на признаки незаконной банковской деятельности.

В ходе проверки собираются необходимые материалы, подтверждающие совершение незаконных банковских операций, берутся объяснения с тех или иных подозреваемых по поводу допущенных нарушений, устанавливаются данные, указывающие на признаки незаконной деятельности.

Если материалами предварительной проверки установлены достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления, возбуждается уголовное дело.

К действиям, выполняемым непосредственно после возбуждения уголовного дела, относятся: обыск в помещениях, где осуществлялась незаконная банковская деятельность; выемка и осмотр документов, предметов, свидетельствующих о преступной деятельности; осмотр помещений и оборудования; изъятие компьютерной информации; истребование документов, касающихся государственной регистрации лица в качестве банка либо небанковской кредитной организации и его лицензирования; установление местонахождения и допрос руководителей и учредителей организации, незаконно выполнявшей банковские операции либо лица, осуществлявшего эту деятельность; допросы потерпевших и свидетелей, проведение очных ставок.

Под способами незаконного получения кредита законодатель определяет:

1.Действия, направленные на получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии кредитора.

2.Действия, направленные на незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению.

Поводами для возбуждения уголовных дел за незаконное получение кредита могут быть материалы органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, сведения. полученные из средств массовой информации, материалы ревизий и аудиторских проверок, заявления кредиторов и др.

Основными следственными действиями, производимыми для доказывания незаконного получения кредита являются: выемка документов, характеризующих хозяйственное положение, финансовое состояние, цели использования кредитов, и их последующее исследование; допросы свидетелей, показания которых являются доказательствами по делу; допрос лица, совершившего преступление; назначение и производство экспертиз (судебно-бухгалтерской, почерковедческой, технико - криминалистической документов и иных).

Контрольные вопросы:

1. Понятие незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита и их криминалистическая характеристика.

2. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании незаконной банковской деятельности, незаконного получения кредита.

3. Проверка первичных материалов и возбуждение уголовного дела о незаконной банковской деятельности и незаконному получению кредита.

4. Особенности расследования преступлений в сфере банковской деятельности.

Тест.

1. Для осуществления банковской деятельности необходимо:

а) регистрация в Центральном Банке России в качестве кредитной организации;

б) регистрация как коммерческой организации;

в) регистрация как юридического лица и подача документов на лицензирование;

г) регистрация в качестве налогоплательщика.

2. Под способами незаконного получения кредита понимают:

а) отсутствие активов для погашения кредита;

б) предоставление банку заведомо ложных сведений о предприятии;

в) использование кредита для выплаты заработной платы;

г) наличие кредиторской задолженности.

3. Может ли небанковская организация осуществлять банковскую деятельность?

а) да, если она является кредитной организацией;

б) нет;

в) да, если является открытым акционерным обществом с участием кредитной организации;

г) да.

4.Отсутствие у организации лицензии, предусматривающей проведение банковских операций, относится к:

а) способу совершения преступления;

б) обстоятельствам, смягчающим вину;

в) причинам, способствующим осуществлению незаконной банковской деятельности;

г) обстоятельствам, отягчающим ответственность.

5. Возбуждению уголовного дела предшествует:

а) планирование расследования;

б) проверка первичных материалов;

в) назначение судебно-бухгалтерской экспертизы;

г) допрос заявителя.

6. План расследования следователем составляется:

а) на первоначальном этапе расследования;

б) на заключительном этапе расследования;

в) на этапе составления обвинительного заключения;

г) до возбуждения уголовного дела.

7. План проведения оперативно-розыскных мероприятий должен согласовываться следователем с:

а) экспертом;

б) судьей;

в) органом дознания;

г) контрольно-ревизионной службой.

8. Кто определяет очередность и сроки проведения следственных действий?

а) прокурор;

б) начальник следственного отдела;

в) следователь;

г) судья.

9. Кого следователю необходимо пригласить для совместного исследования банковской документации?

а) начальника следственного отдела;

б) следователя, имеющего экономическое образование;

в) специалиста;

г) любого бухгалтера.

10. Что является основополагающим фактором при подборе участников следственного действия?

а) целесообразность участия;

б) желание свидетеля;

в) желание защиты;

г) судебная практика.

11. При проведении выемки следователь изымает:

а) любые документы;

б) документы, имеющие отношение к расследуемому событию;

в) только то, что выдано добровольно;

г) все документы.

12. При выемке электронной документации обязательно должен присутствовать:

а) специалист;

б) владелец документации;

в) прокурор;

г) эксперт.

13. Очная ставка между свидетелями при расследовании данной категории дел проводится:

а) по их собственному желанию;

б) при наличии серьезных противоречий;

в) по требованию защиты;

г) по требованию подозреваемого (обвиняемого).

14. Тактические особенности допроса подозреваемых определяются:

а) следственной ситуацией;

б) требованиями защиты;

в) желанием допрашиваемого;

г) требованием прокурора.

15. При фактах травления в бухгалтерской документации необходимо назначить:

а) судебно-почерковедческую экспертизу;

б) бухгалтерскую экспертизу;

в) техническое исследование документа;

г) технологическую экспертизу.

Задачи.

Задача 1.

Коммерческий банк «Технобизнес» направил документы в Главное управление Центробанка РФ по Свердловской области на получение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, включая проведение операций о зачислении на счет и снятие со счета денежных сумм, куплю-продажу наличной валюты в долл. США и евро. Управляющий банком Очков на следующий день после отправления документов отдал распоряжение о купле продаже наличной валюты. В течении месяца, пока не была получена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долл. США и евро получил доход в размере 200 тыс. руб.

Задания:

1. Составьте запросы об истребовании необходимых документов.

2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела.

3. Составьте протокол осмотра компьютерной информации о продаже валюты.

Задача 2.

Братья Мягковы создали и зарегистрировали закрытое акционерное общество, занимающееся продажей продуктов. Не имея лицензии Центрального Банка Российской Федерации, акционерное общество осуществляло привлечение денежных средств от граждан путем заключения договоров займа. В течении года таким образом было получено 5000 тыс. руб.

Задания:

1. Составьте план проведения проверочных действий.

2. Составьте поручение органам дознания.

3. Составьте протокол выемки необходимых документов.

Задача 3.

Шестов создал коммерческую фирму магазин «Гастроном», зарегистрированную в качестве общества с ограниченной ответственностью. После этого он в двух банках взял кредиты на закупку продуктов на общую сумму 10 млн. руб. Гарантом при получении Шестовым кредитов выступило закрытое акционерное общество «Якорь». В качестве залогового обеспечения во всех банках являлось помещение магазина «Гастроном», стоимость которого 2 млн. руб. После получения кредитов Шестов скрылся.

Задания:

1. Составьте план проверочных мероприятий.

2. Составьте постановление о возбуждении уголовного дела.

3. Составьте поручение в органы дознания.

Задача 4.

Бабкин, Червонцев и Денежкин, договорившись с целью незаконного получения и присвоения кредита по подложным паспортам на имена Федорова, Степанова и Иванова как учредителей, зарегистрировали общество с ограниченной ответственностью. Директором назначили Бабкина (Федорова). Открыв расчетный счет в коммерческом банке «Альфа», Бабкин пытался получить в нем кредит. В банке выяснил, что получить кредит он сможет, предоставив обеспечение либо в виде залога, либо поручительства платежеспособных фирм или государственных организаций. Бабкин под именем Федорова договорился с начальником финансового управления городской администрации Простоватовым о предоставлении Обществу поручительства администрации. За оказанную услугу Простоватов получил от предпринимателей вознаграждение в сумме 1000000 рублей. Получив в коммерческом банке «Альфа» кредит на сумму 50 тыс. долл. США, учредители Общества уехали из города. Выяснилось, что начальник финансового управления Простоватов не знал, что под именем Федорова к нему обращался за поручительством Бабкин. Банк обратился с заявлением о возбуждении уголовного дела через три месяца после выдачи кредита из-за непоступления процентов по его погашению.

Задания:

1. Составьте запрос в банк и другие организации по истребованию необходимых документов.

2. Составьте план расследования уголовного дела.

3. Составьте постановления о назначении экспертиз.

Тема 5

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 8 9 10 Следующая ⇒