Выписка платежного поручения
Платежное поручение – поручение организации банку о перечислении соответствующей суммы с его расчетного счета на расчетный счет получателя.
Для выписки платежного поручения предназначен документ “Платежное поручение”. Для ввода нового документа необходимо выбрать из меню пункт “ Банковские - Платежное поручение”. Р ассмотрим последовательность действий при заполении формы документа " Платежное поручение", показанной на рис. 16..
Рис. 16. Заполнение формы документа " Платежное поручение"
1. Фирму и расчетный счет можно установить нажав кнопку “…” слева от слова Фирма.
2. В поле " №" вводится номер платежного поручения. Всегда устанавливается автоматически, но его можно изменить вручную
3. В поле " от" вводится дата выписки платежного поручения.
4. Реквизит “Получатель” выбирается из справочника “Контрагенты”.Из него выбирается - завод " Фрезер".
5. В реквизите “Счет” получателя выбором из справочника “Расчетные счета” следует указать по каким банковским реквизитам отправлять денежные средства. Справочник “Расчетные счета” подчинен справочнику “Контрагенты”.
6. Реквизит“ Основание” заполняется выбором из справочника “Договоры”. Если основание в справочнике отсутствует, то информацию можно внести в процессе выписки платежного поручения.
Для ввода НДС следует указать ставку налога, либо ввести сумму налога, выбрав вариант подстановки в назначении платежа суммы платежа и НДС.
7. В поле " Сумма" вводится сумма перечисления, включающая НДС.
8. Ставка НДС определена по умолчанию равной 20 %.
9. В поле " НДС " помещается сумма НДС, автоматически рассчитанная исходя из процентной ставки НДС и суммы платежа.
10. В поле " Назначение платежа" вводится краткое содержание операции, проводимой платежным поручением, в которой следует отразить следующие моменты:
- назначение общей суммы платежа, т.е. за какой товар, за какие услуги перечисляются средства;
- номер и сокращенное название оправдательных документов;
- если перечисление производится до получения товара, то указывается, что данный платеж является предоплатой.
11. Автоматически к информации, содержащийся в поле " Назначение платежа", может быть добавлен текст, отражающей сумму платежа. и НДС. Выбор нужного варианта осуществляется в экранном поле " Автоподстановка в текст платежного поручения"
12. " Вид платежа" выбирается из списка.
Если платеж производится в пределах одного расчетно – кассового центра, реквизит не заполняется.
13. " Срок платежа" не указывается до особого распоряжения.
14. В поле " Очередность платежа" прорставляется цифрой (1-6) приоритет платежа в соответствии с гражданским кодексом РФ.
Результаты ввода платежного поручения
Платежное поручение № 1 от 23.01.99 зарегистрировано в журнале документов " Платежные поручения" в виде следующей записи.
| Платежные поручения (01.01.99 - 31.03.99)
|
| Дата
| Номер
| Сумма
| Получатель
| Договор
|
| 23.01.99
|
| 12 000.00
| " Фрезер" з-д
| Счет 345/21 от 22.01.99
|
|
|
|
|
|
|
По этой записи можно вновь обратиться к экранной форме ввода данного документа.
РЕГИСТРАЦИЯ СЧЕТА - ФАКТУРЫ ПОСТАВЩИКА
Для регистрации счетов – фактур, полученных от поставщиков, в типовой конфигурации используется документ “Счет – фактура полученный”. Для ввода нового документа из меню “ Документы ” главного меню программы выберете пункт “Счета – фактуры – Счет -фактура полученный".
При регистрации указывается номер и дата счета – фактуры поставщика, и дата поступления счета – фактур.
Рис. 22. Заполнение формы документа " Счет - фактура полученный"
Заполнение реквизита “Поставщик” производится выбором из справочника “Контрагенты”.
В реквизите “Дата оприходования” указывается дата оприходования ТМЦ. Реквизит “ Счет –фактура оплачен” заполняется, если к моменту регистрации счет – фактура поставщика уже оплачен.
В реквизите “ Всего покупок, включая НДС” указывается сумма покупок для целей исчисления НДС.
При заполнении реквизитов раздела “В том числе” следует учитывать, что в покупки, облагаемые по ставке 20%, включаются также обороты, облагаемые по расчетным ставкам 16, 67% и 13, 79%, а в покупки, облагаемые по ставке 10%, - обороты, облагаемые по расчетной ставке 9, 09%.
Документ “Счет – фактура полученный” используется как основание для ввода документов “Запись книги покупок”.
Книга покупок
Книга покупок строится из формы журнала “Полученные счета – фактуры” (вызывается из меню “Документы” главного меню программы выбором пункта “Счета – фактуры – Журнал полученных счетов – фактур”).
Рис. 23. Книга покупок
Для счетов –фактур по торговым операциям необходимо иметь ввиду следующее.
Соответствующие записи в книге покупок делаются после оприходования товаров и по мере их оплаты, поэтому ввод документов “Регистрация счета – фактуры” следует выполнять на основании приходных накладных. В случае частичной оплаты оприходованных товаров, соответствующая запись в книге покупок выводится на каждую сумму, перечисленную поставщику в порядке частичной оплаты, с указанием реквизитов счета – фактуры по полученным товарам и пометкой у каждой суммы “частичная оплата”.
В книгу покупок будут включены документы “Запись книги покупок”, у которых заполнены обе даты – дата оприходования товара и дата оплаты счета.
Следует иметь в виду, что подсчет итоговых сумм по графам книги покупок выполняется с учетом знаков сумм в графе “Всего покупок, включая НДС” и в графах раздела “ В том числе”; также учитывается состояние опции “Включать в итоговые суммы” документа “Запись книги покупок”. В самом общем случае, итоговые суммы по графам книги покупок могут быть не равны сумме значений по строкам книги покупок.
Документ “Запись книги покупок"
“Счета – фактуры, полученные покупателем от поставщика, являются основанием для регистрации в книге покупок у покупателя,
В Комплексной конфигурации для регистрации счетов- фактур в книге покупок используется документ “Запись книги покупок”.
Документ “Запись книги покупок “ можно вводить вручную или на основании ранее введенного документа " Счет – фактура полученный”.
Рис. 24. Документ " Запись книги покупок"
Реквизит “Счет – фактура №” заполняется лишь в том случае, если запись в книгу производится на основании счета – фактуры, полученного от поставщика. Если основанием записи в книгу покупок является иной первичный документ, то сведения об этих документах заносятся в реквизит “Комментарий”.
Заполнение реквизита “Поставщик” производится выбором из справочника “Контрагенты”.
При регистрации в книге покупок кассовых чеков или бланков строгой отчетности в справочник “Контрагенты” вводятся краткие сведения о контрагенте: наименование организации – продавца, ИНН.
В реквизите “Всего покупок, включая НДС” указывается сумма покупок для целей исчисления НДС.
В тех случаях, когда в соответствии с действующим законодательством счета – фактуры, полученные от поставщиков, подлежат обязательной регистрации в книге покупок, но без предъявления к зачету налога по ним, в диалоге документа “Запись книги покупок” следует снять флажок “ Включить в итоговые суммы”. При этом в реквизит “Комментарий “ необходимо внести причину отказа от возмещения налога: “совместная деятельность”, " передача в уставный фонд”, “безвозмездная передача” и др.
При заполнении реквизитов раздела “ В том числе” следует учитывать, что в покупки, облагаемые по ставке 20%, включаются также обороты, облагаемые по расчетным ставкам 16, 67% и 13, 79%, а в покупки, облагаемые по ставке 10%, - обороты, облагаемые по расчетной ставке 9, 09%.
В случае частичной оплаты, документ “Запись книги покупок” вводится на каждую оплаченную сумму с указанием в реквизитах “Счет – фактура №” и “от” номера и даты счета – фактуры и пометкой по каждой сумме в реквизите “Комментарий” “частичная оплата”.
Документ не создает бухгалтерских проводок. Результаты работы документа отражается в книге покупок, которая строится из формы журнала “Полученные счета – фактуры” (вызывается из меню “Документы” главного меню программы выбором пункта “Счета – фактуры – Журнал полученных счетов – фактур”).
Популярное:
