Ввод документов методом копирования
Пока введен лишь первый документ из трех однотипных документов по приходу денежных средств от учредителей.
Ввод нового документа может быть осуществлен методом копирования существующего документа, что позволит сократить объем вводимой информации. Для этого необходимо обратиться к журналу документов и выполнить следующие действия:
- найти строку с документом, подлежащим копированию, и поместить на нее курсор;
- нажать клавишу F9 или выбрать пункт меню “Действия – Копировать”;
- отредактировать реквизиты документа;
- сохранить документ нажатием экранной кнопки Ok и положительно ответить на вопросы программы о сохранении документа и формировании проводок.
Описанные действия понадобится выполнить дав раза – для ввода приходного ордера № 2 на сумму 12 500 руб. от Чурбанова Е, А. и приходного ордера № 3 на сумму 10 000 руб. от Шурупова Е, Л.
Результаты ввода приходных кассовых ордеров
Действия, выполненные бухгалтером, приведут к следующим результатам:
- Сформированы приходные кассовые ордера № 2 и № 3.
- В журнале “кассовая книга” зарегистрирована запись о документах, датированных 16.01.99.
| Кассовая книга (01.01.99 - 31.03.99)
|
| Дата
| Документ
| Номер
| Приход
| Расход
| Корр.Счет
| От кого получено или кому выдано
|
| 16.01.99
| Прих.орд.
|
| 15 000.00
|
| 75.1
| От Доскина Ефима Давыдовича
|
| 16.01.99
| Прих.орд.
|
| 12500.00
|
| 75.1
| От Чурбанова Виктора Александровича
|
| 16.01.99
| Прих.орд.
|
| 10 000.00
|
| 75.1
| От Шурупова Евгения Леонидовича
|
3. В журнале операций зарегистрирована запись о документе, датированная 16.01.99 в которой указано:
| Журнал операций (01.01.99 - 31.03.99)
|
| Дата
| Время
| Документ
| Номер
| Содержание
| Сумма
|
| 16.01.99
| .
| Прих.орд
|
| Поступление в кассу: Ввод в уставный капитал
| 15 000
|
| 16.01.99
|
| Прих.орд.
|
| Поступление в кассу: Ввод в уставный капитал
| 12 500
|
| 16.01.99
| .
| Прих.орд
|
| Поступление в кассу: Ввод в уставный капитал
| 10 000
|
4. На основании документа сформированы проводки, которые зарегистрированы в журнале проводок.
| Дата
| Дт
| СубконтоДт
| Кт
| СубконтоКт
| Валюта
| Кол -во
| Вал.Сум.
| Сумма
|
|
|
|
|
|
| Сод.Пров.
| №Ж
|
| 16.01.99
| 50.1
|
| 75.1
| Доские Е.Д.
|
|
| 15 000
|
|
|
|
|
|
| Поступление в кассу: Приход
| БК
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.01.99
| 50.1
|
| 75.1
| Чурбанов В.А.
| Поступление в кассу: Приход
| 12 500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| БК
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.01.99
| 50.1
|
| 75.1
| Шурупов Е.Л.
| Поступление в кассу: Приход
| 10 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| БК
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. В компьютере сохранены формы ввода первичных документов. Они доступны для просмотра и редактирования. Их вызов может быть осуществлен из журналов операций, проводок и журнала “Кассовая книга” двойным щелчком мыши по соответствующей записи.
Кассовая книга
Рассмотрим порядок формирования ежедневного отчета кассира на следующем примере.
Задача 4
11.05.01 на конец рабочего дня необходимо сформировать лист кассовой книги, отражающей кассовые операции за день.
Для формирования требуемого отчета необходимо обратиться к нему через меню “Отчеты – Кассовая книга”. На экран выдается запрос настройки параметров отчета. Форма запроса показана на рис. 15.
В окне настройки параметров обязательно указываются следующие данные:
- дата, за которую необходимо сформировать отчет;
- номер листа кассовой книги.
Все поступления и выдачи наличных денег организации учитывают в кассовой книге.
Рис. 15. Окно настройки параметров отчета " Кассовая книга"
Обращаем внимание, что кассовый отчет в типовой конфигурации формируется на основании введенных документов “Приходный кассовый ордер” и “Расходный кассовый ордер”.
В соответствии с установленным порядком, на каждый кассовый день оформляется отдельный вкладной лист кассовой книги.
Флажок “Пересчитать номера листов с начала года” задает режим нумерации листов. Если он установлен, то программа пересчитывает листы с начала года, а если не установлен, то нумерации листов за указанный период начинается с ближайшего номера листа к дате начала периода, для чего используется константа “ Номер листа кассовой книги”.
Переключатель “Последний лист” устанавливает режим обработки последнего листка кассовой книги, формируемой за указанный период.
Если переключатель находится в положении “ Обычный”, то последний лист не отличается от предыдущих.
Если переключатель находится в положении “ Последний день месяца”, то на последнем листе будет указано количество листов книги за последний месяц, который входит в заданный в отчете период.
Если же последний лист кассовой книги обрабатывается как последний день в году, то помимо количества листов за последний месяц, на этом листе указывается общее количество листов кассовой книги за год.
Если в организации ведется касса в валюте, то в листах кассовой книги остатки на начало и конец будут показаны развернуто по каждой валюте.
Данный отчет составляется программой на основании проводок по счету 50 “Касса”.
При формировании кассовой книги за последующие даты система будет автоматически предлагать следующий по порядку номер листа.
После указания необходимых параметров для формирования отчета можно нажать кнопку Ok или кнопку “Сформировать”.
Сформированный отчет содержит остатки на начало даты по счету 50, все проводки по этому счету за день, а также итоговые обороты и остаток на конец дня.
Для каждой кассовой операции, включенной в отчет, приводится дата, описание операции, корреспондирующий счет, сумма и наименование субконто, если по корреспондирующему счету ведется аналитический учет. Записи в отчете представлены в хронологическом порядке.
ГЛАВА 5 БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ (Урок 1)
Учетная процедура
Между предприятиями, организациями расчеты осуществляются преимущественно в безналичной форме. Безналичные расчеты производятся путем перечисления денежных средств с расчетного счета плательщика на расчетный счет получателя с помощью кредитных или расчетных банковских операций.
Расчетные счета открываются предприятиями. Банк присваивает номер расчетного счета предприятию.
Прием и выдача денег или безналичного перечисления производятся банком.
Предприятие получает от банка выписку со своего расчетного счета, которая на основании документов: чек, платежное поручение, объявление на взнос наличными и др. содержит перечень операций, произведенных за определенный период времени с указанием зачисленных и списанных сумм.
Для учета наличия и движения денежных средств на банковских счетах используется счет 51 “Расчетный счет”. Дебетовое сальдо счета показывает текущий остаток свободных денежных средств предприятия. Суммы зачисленные на расчетный счет отражаются по дебетовой стороне счета 51. Списание сумм с расчетного счета отражаются по кредитовой стороне счета. Основанием для бухгалтерских записей является выписка с расчетного счета.
Компьютерный учет
Настройка плана счетов
- Счет 51 не имеет субсчетов,
- Объявлен активным,
- На счете ведется аналитический учет в разрезе одного субконто вида “Расчетные счета”.
- Данному виду субконто соответствует справочник “Банковские счета”.
Ввод информации в справочник " Банковские счета"
Справочник " Банковские счета" предназначен для хранения банковских реквизитов предприятия.
Справочник можно вызвать выбрав в меню Справочники” пункт “ Банковские счета”.
На рис. 15.1 показано, как выглядит экранная форма для ввода элемента справочника " Банковские счета".Рассмотрим порядок заполнения этой формы.
Диалог для редактирования сведений о банковском счете фирмы состоит из двух закладок.
закладке “Счет” расположены поля для ввода наименования счета и реквизитов счета.
“Наименование” – это внутреннее название банковского счета, например, “Валютный”, “Главный”.
Флажок “Прямые расчеты” предполагает, что банк фирмы является самостоятельным банком и рассчитывается с др. банками напрямую.
Если расчетный счет открыт в филиале головного банка, тогда флажок следует отключить.
В этом случае становятся доступными для редактирования элементы, объединенные в группу “Расчетные банк”, в которые следует ввести реквизиты расчетного банка.
Нажатием кнопок “Выбор…”, расположенных в группе элементов “Банк фирмы” и “Расчетный банк”, можно открыть справочник “Банки” и ввести в соответствующую группу реквизиты банка, выбрав его из справочника
Закладка “Дополнительные” позволяет указать дополнительные сведения о банковском счете фирмы.
При вводе нового счета в справочник для него устанавливается тип “ Рублевый ”. Если вводится информация о валютном счете, то следует выбрать строку “Валютный”.
Если указан тип счета “ Валютный”, становится доступным для редактирования реквизит “ Номер и дата разрешения Банка России на открытие счета в иностранной валюте”.
Вид счета (расчетный, ссудный, депозитный или иной) указывается в соответствии с требованиями составления “Справки о рублевых счетах…”.
В поле “Счет закрыт” необходимо указать дату закрытия счета.
Рис. 15.1 Форма ввода элемента справочника " Банковские счета".
Популярное:
