Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.

⇐ ПредыдущаяСтр 10 из 31Следующая ⇒

Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями, должны постоянно проживать на территории Российской Федерации.

Правила, установленные абзацем 1 пункта 4, не распространяются на страховые организации с иностранными инвестициями, созданные до дня вступления в силу Федерального закона от 20.11.1999 N 204-ФЗ. - Федеральный закон от 20.11.1999 N 204-ФЗ.

Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, могут открывать свои филиалы на территории Российской Федерации, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предварительного разрешения органа страхового надзора. В указанном предварительном разрешении отказывается, если превышен размер (квота) участия иностранного капитала в страховых организациях Российской Федерации, указанный в пункте 3 настоящей статьи.

Правила, установленные абзацами первым, шестым и седьмым пункта 3 и пунктом 4 настоящей статьи, а также пунктом 5 статьи 32.1 настоящего Закона, не распространяются на страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств - членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны, от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов.

6.1 О понятии страховщик. В страховой литературе и в энциклопедических словарях высказано немало суждений по поводу фигуры страховщика, однако, не вступая в анализ различных точек зрения на этот вопрос, мы будем придерживаться определения Закона, как наиболее удачного (см. п.1 анализируемой статьи). Сделаем лишь небольшой экскурс по наиболее авторитетным именам и изданиям.

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру. 2001: Страховщик (англ. assurer, insurer) - компания, организация, проводящая страхование, получившая в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности, принимающая на себя обязательство возмещения страхового ущерба, выплаты страховой суммы.

Синонимы: ретроцессионер, самостраховщик, страховщик, цедент.

Толковый словарь Ожегова. С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. 1949-1992: страхо́ вщик, -а, муж. (разг.). - страховое учреждение, принимающее на себя обязательство выплатить денежное возмещение страхователю.

Глоссарий.ru ( http: //www.glossary.ru/cgi-bin/gl_art2.cgi ): страховщик (Insurer) - юридическое лицо, специально созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном порядке государственную лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ. В РФ страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании.

По договору страхования страховщик принимает на себя обязательство за страховую премию возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страхового случая.

Страховщик ведает вопросами создания и расходования страхового фонда. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер.

Страховщики по Черновой Г.В. [201] — организации, имеющие лицензии на проведение операций страхования, перестрахования, взаимного страхования и предоставляющие за определенную плату страховую защиту юридическим и физическим лицам.

Страховщик по Худякову А.И. [208] - субъект страхового отношения, который за плату в виде страховой премии обязан обеспечить страховую защиту выступающего в качестве объекта страхования интереса страхователя (застрахованного лица), что в материальном смысле выражается в осуществлении при наступлении страхового случая страховой выплаты лицу, в пользу которого производится страхование.

Страховщики – обобщенное название организаций, профессионально занимающихся формированием, реализацией, сопровождением и разного рода сервисом товара-услуги страховая защита. Законодательство прямо не раскрывает состав страховщиков, но путем нехитрого анализа определения рассматриваемой статьи и индуцирования (сбора) информации из разных статей гл. 48 Гражданского кодекса можно представить структуру понятия страховщик таким образом, как это выполнено на рисунке 44.

Кратко обозначим наши взгляды на сущность понятия страховщик, которые сформированы на базе изучения нескольких научных школ страхования. Следует сказать, что нам наиболее близки научные взгляды Худякова А.И.

Страховщики (юридические лица)

Страховые организации прямого страхования (страховые компании)

Перестра- ховочные компании

Общества взаимного страхования

Страховые организации

Рисунок 44. Виды страховщиков по организационной форме согласно закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

ü Риск и страховщик. В процессе развертывания страховых отношений страховщик не принимает риск от страхователя. Переноса риска от страхователя к страховщику не происходит. Страхователь как был, так и остается субъектом, условия бытия которого подвергаются риску. Само по себе страхование не устраняет риск и не защищает от него. Оно защищает от последствий риска путем предоставления страховой защиты.

ü Страховщик, ущерб и страховая выплата. Обязательством страховщика выступает не возмещение ущерба, а страховая выплата. Отношения из причинения ущерба и страховые отношения - это разные виды экономических отношений. Выплата в порядке возмещения ущерба и страховая выплата - это разные как по экономической природе, так и по правовому назначению платежи. Страховщик, как экономический контрагент страхователя, лишь исполняет свою бизнес-функцию по производству страховой выплаты.

ü Страховщик и страховой фонд. Главная задача страховщика - это не создание страхового фонда, а осуществление страховой защиты. Механизмы страхования корпорации Ллойд и мусульманского страхования такафул, к примеру, вовсе не предусматривают такой процедуры, как формирования страхового фонда; создание страховых резервов, управление денежными потоками, прямое инвестирование средств – да. Действующие страховщики с трудом понимают, когда теоретики-страховщики начинают расспрашивать у них о страховых фондах, ибо первые вовсе не оперируют в своей работе этим понятием. Страховой фонд есть средство, инструмент, причем не всегда обязательный, обеспечения выполнения страховщиком своих денежных обязательств, а не задача и не цель страхования и страховщика.

ü Страховщик и вопрос собственности на средства. Страховщик (с экономической точки зрения) - это лицо, выступающее продавцом товара «страховая защита». Страхование есть бизнес страховщика, а отсюда следует, что страховой фонд, который выступает средством обеспечения исполнения страховщиком своего страхового обязательства, формируется страховщиком за счет своего дохода (в первую очередь - за счет страховых премий) и находится в собственности страховщика.

Никакого кредитования страхователями страховщика нет – стоит только посмотреть на баланс и отчет о прибылях и убытках страховщика, чтобы убедиться в этом. Не будем же мы утверждать, что деньги, отданные нами продавцу в обувном магазине за пару ботинок есть наш вклад (взнос) в «обувной фонд», который принадлежит всем покупателям ботинок, пока они их не износят (или не вернут при обнаружении брака).

Страховщик должен обладать следующими существенными признаками (рисунок 45):

1) быть юридическим лицом. Граждане, в том числе и зарегистрированные для ведения предпринимательской деятельности, не могут быть страховщиками на территории РФ (в отличие, например, от Англии);

2) являться организацией, специально созданной для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования, т.е. иметь форму страховой организации или общества взаимного страхования. Это обстоятельство должно быть зафиксировано в учредительных документах данной организации. Тем самым отсекаются возможности несвойственной для страховой организации

ПРИЗНАКИ СТРАХОВЩИКА

Российское юридическое лицо - лицо, зарегистрированное в реестре юридических лиц Российской Федерации

Всегда и только юридическое лицо

Лицо, созданное для осуществления страховой деятельности, что зафиксировано в его уставе

Наличие лицензии на осуществление страховой деятельности в порядке, установленном законом о страховании

Рисунок 45. Признаки страховщика согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

предпринимательской деятельности (банковской, коммерческой и пр.), которая Законом напрямую не запрещена, но вытекает из п.2 статьи 6;

3) это должно быть российское юридическое лицо, т.е. должен быть зарегистрированным в качестве страховой организации (общества взаимного страхования) на территории и в соответствии с законодательством Российской Федерации;

4) иметь лицензию на право осуществления страховой деятельности, выданную уполномоченным органом государственной власти Российской Федерации.

В данном случае мы выделяем признаки страховщика, сообразуясь с Законом. Но следует иметь в виду, что в общем случае, в страховании вообще, а не только в привычном для нас страховании, страховщиками могут быть не только юридические лица, но и физические лица (индивидуальные предприниматели). Английская корпорация " Ллойд", к примеру, представляет собой объединение индивидуальных страховщиков, каждый из которых осуществляет страховые операции от своего имени и на свой риск, отвечая по обязательством всем свои имуществом. Нельзя применить термин «классическое страхование» относительно сложившегося в большей части стран механизмов страхования, так как неясно, что является более классическим: страхование по типу Ллойд или страхование европейско-американского типа, ибо они имеют примерно одинаковой продолжительности историю и примерно одного уровня результат. Вся теоретическая конструкция «нашего» страхования, построенная предыдущими поколениями исследователей и современными учеными, которых мы постоянно цитируем в данной работе и, в частности, положения самой нашей книги, начинают давать сбой, когда идет сравнение с успешно функционирующими страховыми отношениями Ллойда.

6.2 Функции страховщика. Статья регламентирует основные обязанности страховщика по исполнению обязательств перед страхователями (рисунок 46).

Функционирование страховой компании представляет собой сложный и многогранный процесс и он не ограничивается приведенным на рисунке перечнем. Статья концентрирует здесь те функции страховщика, которые направлены на защиту страхователя как стороны договора. Страхователь, как правило, не является равноценным страховщику профессионалом в области страхования и управления финансами. Исключение составляют средние и особенно крупные предприятия-страхователи прозападного типа, которые имеют возможность и прозорливость для содержания подлинных специалистов и знатоков страхового дела – риск-менеджеров.

Чернова Г.В. [201] выделяет следующие основные функции страховщика:

страховой маркетинг;

ценообразование;

страховой андеррайтинг;

урегулирование убытков;

учет;

перестрахование;

инвестиции;

актуарный анализ;

прочие.

Особую значимость имеет андеррайтинг, как деятельность по оценке риска. Страховой андеррайтинг представляет собой разделение клиентов на группы на основе

осуществляют оценку страхового риска

формируют страховые резервы

определяют размер убытков или ущерба

осуществляют иные действия, связанные с исполнением обязательств по договору страхования

Функции страховщика согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

производят страховые выплаты

инвестируют активы

получают страховые премии (страховые взносы)

Рисунок 46. Функции страховщика согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

индивидуальной оценки риска для определения целесообразности заключения договора и установления адекватных условий страхования (включая изменение премий и модификацию формулировок договора страхования).

Процесс андеррайтинга включает отбор (селекцию) страхователей, определение условий страхования для каждого из них, а в дальнейшем — анализ результатов андеррайтинга.

Селекция — процесс выявления среди потенциальных страхователей тех, кого страховщик желал бы застраховать как носителей наименее высокого риска, отказывая всем прочим.

В рамках процесса тарификации страховщик делит всех застрахованных по однородным группам в зависимости от степени риска. Для каждой группы он рассчитывает величину страхового тарифа, исходя из принципа финансовой эквивалентности, основываясь на математической оценке риска. Несмотря на то что выделенные группы являются относительно однородными, внутри них есть объекты со степенью риска выше и ниже среднего. С одной стороны, страховщик желает застраховать объекты, риск по которым ниже среднего. С другой стороны, очевидно, что в первую очередь передать свой риск страховщику хотят страхователи, степень риска которых выше среднего в группе, в чем заключается процесс антиселекции.

Антиселекция — целенаправленный отбор страхователем страховщика, зачастую сопровождающийся для страховщика ухудшением поступающих от страхователей рисков и поэтому повышением обязательств страховщика.

Безусловно, в случае отсутствия контроля со стороны страховщика может оказаться, что фактическое число в группе страхователей, у которых риск выше среднего, будет выше того уровня, который страховщик закладывал для расчета страховых премий. Это означает, что страховщик должен бороться с антиселекцией. Андеррайтинг представляет собой один из методов такой борьбы.

После этапа оценки андеррайтер должен принять одно из следующих решений:

ü заключить договор страхования на стандартных условиях;

ü заключить договор страхования на специальных условиях;

ü отказать в заключении договора.

6.3 Специализация страховых организаций. Закон об организации страхового дела устанавливает определенную специализацию страховых организаций (рисунок 47).

Предусмотрено два вида страховщиков: 1) занимающихся только личным страхованием (страхованием жизни, страхованием от несчастных случаев и болезней, медицинским страхованием); 2) занимающихся имущественным страхованием, а также тем личным страхованием, которое относится к рисковым видам страхования (страхованием от несчастных случаев и болезней, медицинским страхованием).

Как мы видим, специализация страховых организаций носит относительный характер. Так, рисковым личным страхованием (страхованием от несчастных случаев и болезней, медицинским страхованием) могут заниматься страховщики как первой, так и второй категории. В то же время та страховая организация, которая занимается исключительно личным страхованием, не вправе заниматься ни одним видом имущественного страхования.

страхование жизни (имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан)

только страхо-вание объектов личного страхования (страхование жизни и здоровья)

страхование здоровья (имущественные интересы, связанные с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг)

страхование имущества (имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом) страхование имущества

страхование гражданской ответственности имущественные интересы, связанные с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред)

только страхо-вание объектов имущественного страхования и страхования здоровья (рисковые виды страхования)

страхование предпринимательских рисков (имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности)

Рисунок 47. Специализация страховых организаций согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации», введенная законом от 10.12.2003 N 172-ФЗ

Установление специализации страховых организаций продиктовано не только стремлением повысить качество страховых услуг, но и защитой интересов страхователей. Особенно это касается страхования жизни, где стадия уплаты страховых платежей длится, как правило, достаточно длительный срок (например, при страховании ренты или дополнительной пенсии может достигать нескольких десятилетий). Длительным (до нескольких десятилетий) может быть и период осуществления страховых выплат. Все это требует не только длительного существования самой страховой организации, но и длительной сохранности страховых резервов, наличие которых обеспечивало бы бесперебойное осуществление страховых выплат. Государство стремится к тому, чтобы не допустить существование страховых организаций, основанных на принципе " финансовой пирамиды", которые, собрав с граждан страховые премии, потом исчезают неизвестно куда или с невинным видом объявляют себя банкротом.

6.4 Обеспечения сохранности документов страховщиками. Это требование введено Федеральным законом от 22.04.2010 N 65-ФЗ как дополнение к ст. 6 Закона. Во исполнение п. 2.1 статьи 6 Закона Приказом Минфина РФ от 29.12.2010 N 193н утвержден перечень и требования к документам, сохранность которых обязаны обеспечить страховщики.

Требования к обеспечению сохранности документов, указанные в Перечне, обязательны для выполнения страховщиками.

К документам, сохранность которых обязаны обеспечить страховщики, относятся, в частности:

· Документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии, и иные связанные с созданием страховщика документы (учредительные документы, договор об учреждении страховщика; свидетельство о постановке на учет в налоговых органах; положения о филиалах и представительствах страховщика; экономическое обоснование осуществления видов страхования и др.);

· Документы, подтверждающие право на осуществление страховой деятельности, а также связанные с осуществлением страхового надзора за деятельностью страховщика (лицензии на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования; предписания, выданные органами страхового надзора, и уведомления об исполнении (снятии) предписаний; судебные акты по спорам, связанным с осуществлением страховой деятельности и др.);

· Документы, подтверждающие принятие и исполнение обязательств по договорам страхования, взаимного страхования, сострахования и перестрахования (бланки страховых полисов и иные документы (бланки) строгой отчетности; договоры страхования, приложения и дополнительные соглашения к ним; первичные учетные документы, подтверждающие оплату страховой премии (страховых взносов) и осуществление страховых выплат (выплату выкупных сумм), и приложения к ним; статистическая, бухгалтерская отчетность и отчетность в порядке надзора, предоставленная страховщиком в органы государственной власти и профессиональные объединения, аудиторские и актуарные заключения; расчеты страховых резервов в соответствии с положением о формировании страховых резервов и документы, содержащие данные, необходимые для расчета страховых резервов и др.)

Требования к обеспечению сохранности документов. Обязательными для страховщиков мерами, обеспечивающими сохранность документов, являются:

1) ведение учета документов;

2) разработка и утверждение номенклатуры дел;

3) создание архива для хранения дел;

4) создание оптимальных условий хранения документов, обеспечивающих их сохранность и оперативность получения;

5) соблюдение порядка выдачи дел из архива;

6) проверка наличия дел в соответствии с их номенклатурой;

7) обеспечение физико-химической сохранности документов;

8) утверждение инструкции по делопроизводству.

Хранение документов осуществляется в течение сроков установленных приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25 августа 2010 г. N 558 " Об утверждении " Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения", а также Перечня типовых архивных документов.

Сведения об утраченных и (или) похищенных бланках строгой отчетности размещаются в сети Интернет на сайте страховщика и (или) на сайте профессионального объединения страховщиков.

⇐ Предыдущая 5 6 7 8 91011 12 13 14 Следующая ⇒