Понятие процедуры финансового оздоровления, порядок и последствия ее введения

⇐ ПредыдущаяСтр 27 из 50Следующая ⇒

1. Финансовое оздоровление - это процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности (ст. 2 Закона о банкротстве). По существу, реализация процедуры финансового оздоровления означает реструктуризацию задолженности должника в соответствии с графиком погашения задолженности. Финансовое оздоровление вводится на срок не более 2 лет.

Институт финансового оздоровления появился впервые в действующем Законе о банкротстве и направлен на дальнейшее усиление продолжниковой направленности российского законодательства о банкротстве. Случаи, когда в отношении должников вводится процедура финансового оздоровления, единичны, поскольку крайне редко заявляются ходатайства о введении такой процедуры. Кроме того, в литературе отмечается, что нормы Закона о банкротстве, регулирующие процедуру финансового оздоровления, отличаются низким уровнем юридической техники, имеются пробелы, коллизии с гражданским и налоговым законодательством, что также препятствует эффективному применению этой процедуры*(315).

В ходе наблюдения должник на основании решения учредителей (участников) должника - юридического лица, органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредители (участники) должника, орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия, третьи лица вправе обратиться к первому собранию кредиторов, а в случаях, установленных Законом о банкротстве (ст. 75), - непосредственно к суду с ходатайством о введении финансового оздоровления (ст. 76-78 Закона о банкротстве).

Решение указанных лиц об обращении к первому собранию кредиторов о введении финансового оздоровления должно, в частности, содержать: сведения о предлагаемом обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности и*(316) предлагаемый срок финансового оздоровления. К решению прилагаются:

- план финансового оздоровления, если отсутствует обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности;

- график погашения задолженности, который должен предусматривать погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее 6 месяцев с даты введения финансового оздоровления (ст. 84 Закона о банкротстве).

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими Закону о банкротстве. В частности, исполнение должником обязательства в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой (ст. 79 Закона о банкротстве).

Финансовое оздоровление вводится судом на основании решения собрания кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных ст. 75 Закона о банкротстве, допускающей введение финансового оздоровления судом при определенных условиях вопреки воле собрания кредиторов. К таким условиям относятся:

- предоставление ходатайства учредителей (участников) должника, уполномоченного государственного органа, а также третьего лица и предоставление банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;

- сумма, на которую выдана банковская гарантия, должна превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения первого собрания кредиторов, не менее чем на 20%;

- график погашения задолженности должен предусматривать начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения судом определения о введении финансового оздоровления и погашении требований кредиторов ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов.

В определении о введении финансового оздоровления указываются срок финансового оздоровления, график погашения задолженности, сведения о лицах, предоставивших обеспечение, размере и способах такого обеспечения, административный управляющий. Определение суда о введении финансового оздоровления подлежит немедленному исполнению, но может быть обжаловано.

2. Со дня вынесения судом определения о введении финансового оздоровления наступают определенные последствия (ст. 81 Закона о банкротстве):

- требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Законом о банкротстве порядка предъявления требований к должнику;

- ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются; аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в процессе по делу о банкротстве;

- осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается, за исключением взысканий по исполнительным документам, выданным на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, возмещении морального вреда;

- удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается;

- изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается;

- выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются;

- прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается установленная п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве очередность удовлетворения требований кредиторов либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами;

- неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей. В целях компенсации потерь кредиторов по указанным требованиям на сумму этих требований, т.е. требований, подлежащих удовлетворению в соответствии с графиком погашения задолженности, начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на дату введения финансового оздоровления, исходя из непогашенной суммы требований в соответствии с графиком погашения задолженности. Начисленные проценты подлежат уплате одновременно с погашением требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности. В случае если такое погашение не произошло до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, начисленные проценты подлежат уплате одновременно с удовлетворением требований кредиторов в порядке очередности, установленной ст. 134 Закона о банкротстве, т.е. в третью очередь после погашения основной задолженности;

- неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов;

- в отношении исполнения требований кредиторов, предъявленных в ходе финансового оздоровления и включенных в реестр требований кредиторов в порядке, предусмотренном ст. 100 Закона о банкротстве, устанавливается мораторий. Эти требования подлежат удовлетворению не позднее чем через месяц со дня окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве (п. 5 ст. 81).

Последствием введения финансового оздоровления должника является также то, что его органы управления осуществляют свои полномочия в ходе финансового оздоровления с ограничениями, что свидетельствует об ограничении правосубъектности должника. Это предусмотрено, в частности, в целях обеспечения сохранности имущества должника. В соответствии со ст. 82 Закона о банкротстве должник не вправе совершать определенные сделки и акты без согласия собрания (комитета) кредиторов или административного управляющего.

Так, должник не вправе без согласия собрания (комитета) кредиторов совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или связанных с распоряжением имуществом должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки, а также сделки, связанные с выдачей займов (кредитов), поручительств и гарантий, учреждением доверительного управления имуществом должника. Должник не вправе без согласия собрания (комитета) кредиторов или лиц, предоставивших обеспечение, принимать решение о своей реорганизации.

Ряд других сделок должник может совершить только с согласия административного управляющего: сделки, влекущие за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на 5% суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления; сделки, связанные с распоряжением имущества должника, за исключением реализации готовой продукции (работ, услуг), изготовленной в процессе обычной хозяйственной деятельности; сделки, влекущие за собой уступку прав требования, перевод долга, получение займов (кредитов).

Административный управляющий контролирует соблюдение должником ограничений и выполнение им обязанностей, установленных Законом о банкротстве. Если руководитель должника нарушает требования Закона о банкротстве, он может быть отстранен от должности судом по ходатайству собрания кредиторов, административного управляющего или лица, предоставившего обеспечение. Судом выносится соответствующее определение, в котором также указывается о возложении исполнения обязанностей руководителя должника на лицо, представленное в качестве кандидатуры руководителя должника представителем учредителей (участников) должника или иным коллегиальным органом управления должника, представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия. Указанное определение может быть обжаловано.

⇐ Предыдущая 22 23 24 25 262728 29 30 31 Следующая ⇒